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老師您好,我想問(wèn)您一下,二月份我們有無(wú)票收入,報(bào)稅也報(bào)了無(wú)票收入,三月份的時(shí)候?qū)Ψ接忠l(fā)票了,我們也給開(kāi)了,我想知道這種怎么處理?用做賬嗎?如果做賬分錄怎么寫(xiě)?

2022-05-08 06:19
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-05-08 06:22

你好,已經(jīng)做過(guò)無(wú)票收入申報(bào)后又開(kāi)發(fā)票的,不用再申報(bào)納稅。 然后具體處理中,如果2月未記賬,只是報(bào)了稅,那么3月開(kāi)發(fā)票要做分錄,2月如果已經(jīng)做過(guò),3月份就不用做了,發(fā)票就放在2月的憑證后面

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齊紅老師 解答 2022-05-08 06:22

對(duì)于報(bào)稅處理,3月份還有其他無(wú)票收入嗎?

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快賬用戶(hù)5742 追問(wèn) 2022-05-08 09:58

有的老師

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齊紅老師 解答 2022-05-08 10:09

那就調(diào)整未開(kāi)票收入申報(bào)金額,比如3月無(wú)票收入還有,比如3萬(wàn),你這份發(fā)票1萬(wàn),那無(wú)票收入申報(bào)2萬(wàn),如果這個(gè)發(fā)票金額是4萬(wàn),大于現(xiàn)有無(wú)票收入,把無(wú)票收入按負(fù)數(shù)填

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快賬用戶(hù)5742 追問(wèn) 2022-05-08 10:15

好的,謝謝老師!

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齊紅老師 解答 2022-05-08 10:21

不客氣的,商貿(mào)企業(yè)經(jīng)常有這種情況,只要有無(wú)票收入調(diào)整無(wú)票收入

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你好,已經(jīng)做過(guò)無(wú)票收入申報(bào)后又開(kāi)發(fā)票的,不用再申報(bào)納稅。 然后具體處理中,如果2月未記賬,只是報(bào)了稅,那么3月開(kāi)發(fā)票要做分錄,2月如果已經(jīng)做過(guò),3月份就不用做了,發(fā)票就放在2月的憑證后面
2022-05-08
未開(kāi)票收入 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-未開(kāi)票 ???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 ? 如果以后補(bǔ)開(kāi)發(fā)票 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-未開(kāi)票 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?–已開(kāi)票 ? 在摘要里邊寫(xiě)明:沖某月未開(kāi)票收入,本月開(kāi)票收入 一般納稅人:在附表1未開(kāi)具發(fā)票列填負(fù)數(shù) 小規(guī)模:按扣除補(bǔ)開(kāi)發(fā)票后的收入申報(bào),自己申報(bào)沒(méi)法通過(guò),需要去大廳
2025-03-11
你好,五月份借原材料,預(yù)付賬款進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。
2021-06-09
你好,等開(kāi)票時(shí)沖紅現(xiàn)在的未開(kāi)票收入,再按照發(fā)票做分錄就行。申報(bào)時(shí)未開(kāi)票填負(fù)數(shù)金額
2021-08-09
你好 未開(kāi)具發(fā)票負(fù)數(shù) 開(kāi)得正數(shù)發(fā)票填寫(xiě)正數(shù)
2021-12-10
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