去年沒有做這些發(fā)票的帳，跨年了，我想著可以在12月計(jì)提費(fèi)用，然后把這些費(fèi)用發(fā)票附在憑證后面

你好，你想要抵扣去年的所得稅的話 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸銀行存款 做這個(gè)，然后匯算清繳的時(shí)候，在納稅調(diào)整明細(xì)表里面調(diào)整 具體的有哪些費(fèi)用的

那個(gè)預(yù)提費(fèi)用，可以嗎，相當(dāng)于暫估費(fèi)用，現(xiàn)在還沒有匯算清繳，年報(bào)和現(xiàn)在修改的報(bào)表一致可以嗎

哦，現(xiàn)在已經(jīng)發(fā)票到了，你不需要預(yù)提費(fèi)用了。

直接做發(fā)票的就可以的。

第四季度所得稅，財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)申報(bào)了，我不用預(yù)提費(fèi)用，直接記入12月里就行了，是嗎老師

12月份的你能修改嗎？你修改了之后，你季度預(yù)繳的所得稅和財(cái)務(wù)報(bào)表能修改嗎？

所得稅是虧損的，季度財(cái)務(wù)報(bào)表現(xiàn)在修改不了

修改不了的話，你就做到一月份。

修改了你賬上的，你申報(bào)的數(shù)據(jù)也必須修改。

做到1月份，我匯算清繳納稅調(diào)減，把這些費(fèi)用加進(jìn)去，是嗎老師