在3月計提不可以嗎？那么計提的會計分錄要怎么做呢，麻煩老師舉個例子，謝謝

3月就跨月了哦， 計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資

那3月份的社保我要怎么計提，里繳納，

1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等）? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 ?

計提工資是不是就是計提當月的工資?個人所的稅費用，社保不用加里面吧

個人社保也要加在里面的

那第三個會計分錄里面的個人社保部分是指當月的社保費用還是上月的社保費用，社保不是當月繳當月的嗎，這部分不理解

當月上交社保的時候，公司墊付了個人部分的 下個月發(fā)放工資的時候，要扣除個人社保，才實際發(fā)錢啊

好的，那第四個分錄我是做到社保繳納的當月吧

是的，你的理解是對的

好的，謝謝老師

好的，客氣，幫到你就好????????????? ?????????????

老師，再問你一個問題，個稅滯納金要計提到個人所的稅里面嗎，還是直接做到營業(yè)外支出里面