1月份已經(jīng)申報(bào)了，3月份才發(fā)現(xiàn)少錄了一筆，那要去修改申報(bào)表嗎？增值稅數(shù)值是系統(tǒng)同步過(guò)去的，沒(méi)有錯(cuò).企業(yè)所得稅就少了

都用到匯算清交補(bǔ)上就可以的。

不用的，匯算清交補(bǔ)上就可以的。

那我這條分錄要補(bǔ)在12月份還是2022.1月份呢？

你好做到一月份里面的。

老師，那我在3月份申報(bào)加計(jì)抵減備案時(shí)2021年的銷(xiāo)售收入要加上這筆漏記金額吧？

對(duì)的是的，包含在里面的。

一月份補(bǔ)錄的時(shí)候分錄：借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？那這樣2022年第一季度報(bào)不就多了這筆費(fèi)用金額？

借銀行存款 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)坐著一個(gè)。

然后匯算清繳在納稅調(diào)整明細(xì)表收入類(lèi)，其他填寫(xiě)稅收金額。

老師這比是免稅的，匯算清繳申報(bào)表就不用填了？