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老師,請問季度結(jié)賬前,要計提稅金嗎?附加稅,所得稅

2022-04-13 21:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-04-13 21:09

你好,如果有附加稅,所得稅需要繳納,就需要做計提分錄的?

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快賬用戶2929 追問 2022-04-13 21:30

我按照沒有計提附加稅,所得稅前的利潤總額計提了所得稅后,利潤總額就變了,是我操作不對嗎?

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齊紅老師 解答 2022-04-13 21:31

你好,計提所得稅只是會導(dǎo)致凈利潤減少,利潤總額不變啊 比如利潤總額1000萬,計提所得稅250萬,計提之前利潤總額是1000萬,計提之后利潤總額還是1000萬啊?

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快賬用戶2929 追問 2022-04-13 21:32

那是我計提了附加稅,

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齊紅老師 解答 2022-04-13 21:33

你好,計提附加稅,當然會導(dǎo)致利潤總額減少啊??

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快賬用戶2929 追問 2022-04-13 21:35

那我就要重新再計提所得稅是吧

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齊紅老師 解答 2022-04-13 21:35

你好,是的,是這樣的

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你好,如果有附加稅,所得稅需要繳納,就需要做計提分錄的?
2022-04-13
你好,使得需要紅沖的。
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一般是12月計提所得稅,附加稅可以繳納的當月計提,也可以結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的當月計提都可以
2024-01-09
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2023-01-14
需要 月末就得結(jié)轉(zhuǎn) 先計提在結(jié)轉(zhuǎn)
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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