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企業(yè)所得稅匯算清繳是年末還有2個月工資未發(fā)放,發(fā)放時間是在下一年1月份發(fā)的,在填寫A105050,工資薪金支出實際發(fā)生額,按哪個填寫呢?是按當(dāng)年實際的發(fā)放填寫嗎?

2022-04-13 16:29
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-04-13 16:30

對,按照實際發(fā)放的填寫。

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快賬用戶9323 追問 2022-04-13 16:33

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2022-04-13 16:33

不客氣,幫忙給個五星好評。

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對,按照實際發(fā)放的填寫。
2022-04-13
明,不可以,實際發(fā)生額填寫匯算清繳當(dāng)年借方發(fā)生額
2022-04-14
沒有問題,是可以這么填寫的。
2022-04-14
你好 沒發(fā)的不填寫實際支出里 要調(diào)整的
2023-05-19
你好? ?你們是年報? 那么你 應(yīng)該是? ? 看你1-12月期間實際發(fā)放的工資合計來寫 。 你本年1月發(fā)放上年12月的工資,這部分上年已經(jīng)稅前扣除了嘛 ?那你就是這樣來寫的 。?本年實際發(fā)放的工資%2B次年1月發(fā)放本年12月工資-本年1月發(fā)放上年12月的工資,來寫稅收金額哈??? ?
2021-06-08
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