您好,樣品不在發(fā)票體現,就是按贈送處理
老師,您好,請教一個問題,我司(小規(guī)模納稅人)提取備用金,如果通過公轉私的方式(打進出納個人賬戶),就是將這個備用金由個人賬戶保管這樣行不行? 就是說沒有實際現金存保險柜里。。 金額不算很大。這樣會不會被查。。。。 按打進個人賬戶的話會計分錄應該是 借:其他應收款 貸:銀行存款,,,后期要打回來 才算平衡(不會被誤認為分發(fā)股利的情況) 那現在被我通過公轉私提取備用金 借:庫存現金 貸:銀行存款,因為我打到私賬管理圖方便 做備用金的這筆錢就是平時用于日常辦公或者其他報銷,做憑證的時候就直接 借:管理費用 貸:庫存現金 了 這樣是不是不規(guī)范,要調么,還是說在領導信任的情況下,做備用金(庫存現金)科目處理也行? 那如果實在要調賬的話,可能會被查的話,要怎么調啊
老師,我想問一下,現在做電商直播帶貨公司的,都是賣貨給個人,然后個人都不需要發(fā)票,然后供應商那邊也沒有成本發(fā)票可以提供。平臺那邊的收入到時候又是直接打到對公賬戶的,這樣對公賬戶又有錢收入,這樣怎么報收入?如果是報了不開票收入,但是又沒有成本發(fā)票回來。這種情況怎么處理,會不會出現有銷無進的稅務風險呢?還是只能申報收入,沒有成本,純繳稅?
老師,我們給對方提供技術服務,服務暫未完成,但我們相對應的上游客戶把發(fā)票開給我了我要怎么記賬,就是合同約定我們提供技術服務,要提供幾顆樣品,我們還沒提供,因為我們提供的技術服務需要找上游客戶給做工藝,所以上游客戶給我開來了發(fā)票,正常如果我們給下游提供完服務我會把這個費用計入到主營業(yè)務成本,但現在沒提供完服務我也沒確認收入,那要計入哪里?
我是做芯片行業(yè)的代理商,如果正常給終端客戶提供樣品,比如一次提供10顆,但都是免費的。但問題來了,像這種情況,會計要怎么做賬呢?庫存應該會變少的,但免費的話,客戶就不用轉賬到公司賬戶,發(fā)票自然也不用開對吧?會計怎么記賬呢
還有個問題想請教下!公司是做政府系統(tǒng)集成工程的!也單獨銷售設備!主要是做工程!會買許多不同類的產品來做這個工程!但是我們會不定時的開票給對方客戶!但是發(fā)票一次性又不會按合同開完金額!會只開部分!基本上都是這種情況!那這個我應該怎么做會計分錄呢?怎么結轉成本呢?謝謝!另外!領導要求我實際倉庫的余額要和賬面上相符!我怎么才能相符?。¢_票當月我可能只開了10萬!工程合同總價為50萬!但是他這個工程的材料可能都領完了!我月底怎么去做賬務處理!才能和倉庫一樣呢?
老師,如果24年的應收應該是5000,但是審計時候是5500,但是25年發(fā)現,時間應收是5000,那25年應該怎么調賬
辦理營業(yè)執(zhí)照和資質的代辦費,開辦費用,直接個人轉賬給對方對公賬戶可以嗎?對方發(fā)票怎么開給我呢?還沒有公司名字和納稅人識別號
營業(yè)執(zhí)照、對公賬戶還沒辦下來,這邊需要進貨材料,怎么走賬?
老師,毛利率是怎么算的
老師您好,什么是同時履行抗辨權
老師,增值稅的稅率和增值稅的稅負率,分不清
老師,你好,企業(yè)上年職工人數是30人,請問需要繳納殘疾人就業(yè)保障金嗎
老師好,請問這種發(fā)票可以用嗎?
老師,面值什么時候用得到? 我有一個誤解就是問賬面余額,跟面值有關。 請問圖中題為何用發(fā)行價求賬面余額呢?
老師,什么是專以訴訟和討債為目的的信托?
也就是說樣品贈送的話,會計不需要發(fā)票做賬,因為客戶沒有對賬轉賬,按贈送處理應該算成本了吧,但庫存數量會減少啊
您好,是的,需要繳納增值稅
就是說不用開發(fā)票對吧,但按視同銷售處理,即使沒有資金進賬,那庫存如何反應呢
您好,借管理費用,貸庫存商品,應交稅費應交增值稅
庫存商品也要記錄對吧,比如進貨的庫存1萬顆芯片,樣品一個月發(fā)了1000顆假如(全部免費),那么庫存記賬9000顆對吧。和一般成本的區(qū)別在于,一般成本就是成本,不用繳納增值稅,贈送的芯片樣品視同銷售需要繳納增值稅對吧?
您好,是的,成本結轉對應增值稅是銷售收入計算
免費贈送樣品這種案例,按視同銷售情況繳納增值稅,但不需要開具發(fā)票,也不需要繳納繳納企業(yè)所得稅對吧
您好,1不需要開發(fā)票,2企業(yè)所得稅也視同銷售,但不影響企業(yè)所得稅
是不是樣品按視同銷售處理,成本結轉一下費用,增值稅正常計算扣除,但不影響企業(yè)所得稅怎么理解?好好解釋一下哦
您好,因為企業(yè)所得稅納稅調增,對應稅前扣除金額也增加
這個怎么說需要繳納企業(yè)所得稅
您好,是視同銷售增加企業(yè)所得稅,但同時也增加了稅法口徑可扣除金額