老師 想請(qǐng)教一下 我們上個(gè)月支付了3個(gè)月房租和物業(yè)費(fèi)做分錄 借：預(yù)付賬款 30000 貸：銀行存款 30000 這個(gè)月發(fā)票還沒(méi)有收到也不知道稅金是多少，做了筆計(jì)提分錄 借：管理費(fèi)用/房租 8000、管理費(fèi)用/物業(yè)費(fèi)2000 貸：其他應(yīng)付款/預(yù)提費(fèi)用 10000 次月收到房租和物業(yè)費(fèi)發(fā)票含稅30000元，那次月我該怎么做分錄呢？

老師，請(qǐng)問(wèn)一下我們公司是半年付款，對(duì)方半年才給我們開(kāi)專票。我們計(jì)提是借 管理費(fèi)用 房租 貸 其他應(yīng)付款 房租。當(dāng)收到專票 跟付款的時(shí)候，分錄分別怎么做??？例如 前會(huì)計(jì)做的計(jì)提 管理費(fèi)用 租金 貸其他應(yīng)付款 房租 全部沖紅之前做的 借管理費(fèi)用 租金-45000 貸 其他應(yīng)付款 房租-45000。然后做一筆借 管理費(fèi)用 租金 42857.14 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額2142.86 貸庫(kù)存現(xiàn)金 45000 然后付款了 借其他應(yīng)付款 45000租金 貸 庫(kù)存現(xiàn)金45000。我咋感覺(jué)重復(fù)了一樣，但是正確的我又不懂

鄒老師，您好！我有筆業(yè)務(wù)想請(qǐng)教您，我司的租金電費(fèi)有在當(dāng)月計(jì)提，次月才開(kāi)回增值稅專用發(fā)票。 我的做法如下，還請(qǐng)幫忙指正： 計(jì)提時(shí)， 借：管理費(fèi)用-房租， 管理費(fèi)用-水電費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款-xx公司 我計(jì)提時(shí)沒(méi)有計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅金部分，次月取回專用發(fā)票時(shí)怎么做呢？

老師，請(qǐng)問(wèn)一下，2021年 我計(jì)提了一筆房租費(fèi)用，借：管理費(fèi)用-房租 40000 貸：其他應(yīng)付款 40000 2022年5月匯算清繳時(shí)發(fā)票沒(méi)回來(lái)報(bào)表調(diào)增了，但是我做的賬本忘記做這筆調(diào)增后的分錄，2023年1月我們才付的這筆款，如果今年匯算清繳前發(fā)票回來(lái)怎么記分錄呢

老師預(yù)繳2年房租的分錄，以下理解是否正確 如果你預(yù)付2年房租的時(shí)候還未收到發(fā)票 借：其他應(yīng)收款-東方公司 貸：銀行存款 計(jì)提當(dāng)月房租 借：管理費(fèi)用-房租 貸：其他應(yīng)收款-東方公司 次月取得發(fā)票時(shí)把之前計(jì)提的費(fèi)用沖減，然后根據(jù)發(fā)票入賬： 借：管理費(fèi)用-房租 負(fù)數(shù) 貸：其他應(yīng)收款-東方公司 負(fù)數(shù) 按照發(fā)票入賬 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-房租 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：其他應(yīng)收款-東方公司 計(jì)提本月房租 借：管理費(fèi)用-房租 2個(gè)月房租金額 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-房租 2個(gè)月房租金額