老師，企業(yè)是做抖音直播的，每個月收入5萬元，開發(fā)票金額也是5萬元，但抖音公司付款的時候，支付到銀行賬戶上的只有4.5萬元，其中0.5萬元換成流量獎勵到抖音賬戶中，這0.5萬元要怎樣做賬呢

2、康華公司于9月初成立，公司經(jīng)理需要了解當(dāng)月是否實現(xiàn)盈利。資料如下：（1）9月1日，康華美食公司成立，收到所有者轉(zhuǎn)賬投資款1000萬元。（2）9月3日，以1500萬元的價格購進(jìn)固定資產(chǎn)，其中房屋建筑物1300萬元，以銀行存款支付500萬元，其余款項1月內(nèi)付清；機(jī)器設(shè)備200萬元，以銀行存款轉(zhuǎn)賬支付。（3）9月9日－25日，以銀行存款20萬元，陸續(xù)購進(jìn)餐飲服務(wù)所需食品材料。（4）9月15日，向銀行借入長期借款900萬元，年利率6%，以企業(yè)所購房屋產(chǎn)權(quán)作為抵押，利息每年支付一次。（5）9月10日－30日底，承接婚禮和會議等服務(wù)，共收到營業(yè)收入50萬元，款項已存入銀行。（6）9月30日，開出支票，轉(zhuǎn)賬支付電話費(fèi)等各項辦公費(fèi)用0.5萬元（7）9月30日，支付購買固定資產(chǎn)所欠款項800萬元（8）9月30日，盤點當(dāng)月所購食品材料，庫存尚余2萬元（9）計算公司員工9月薪酬共計10萬元，其中管理人員3萬元，廚師和服務(wù)人員7萬元，下月初支付（10）計算當(dāng)月應(yīng)計銀行借款利息2.25萬元，計入財務(wù)費(fèi)用。（11）計算當(dāng)月固定資產(chǎn)折舊額共計3萬元，計入管理費(fèi)用。要求：編制該公司9月份的利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表

老師你好，公司2021年12月收到房租發(fā)票21萬，當(dāng)時公司賬面上沒有錢，老板用自己的私人賬戶轉(zhuǎn)賬10萬元，前任會計是這樣做賬務(wù)處理 借：管理費(fèi)用-房租 21萬 貸：其他應(yīng)付款-老板 21萬 今年4月老板往公司賬面上轉(zhuǎn)了5萬元，4萬元又付了房租，我是這樣做的 借：銀行存款 5萬 貸：其他應(yīng)付款-老板 5萬 那我支付房租時應(yīng)該怎樣做呢？是借：其他應(yīng)付款-老板 4萬 貸：銀行存款 4萬，對不對啊？

我公司在同一銀行有幾個賬戶，有一個基本戶和FT賬戶，每次付外匯要先從基本戶上轉(zhuǎn)到FT賬戶里的人民幣賬戶上才可以換成其他幣種把錢付出去，比如我們公司想付1萬美元到國外公司，當(dāng)時匯率是6.3，就要先從基本戶63000元轉(zhuǎn)到FT人民幣賬戶上，銀行再從FT人民幣賬戶換成1萬美元，打入美元FT賬戶中，再從美元FT賬戶把1萬美元匯到國外公司。出賬單時我們基本戶上回單63000元（從基本戶轉(zhuǎn)入FT人民幣賬戶），而且FT人民幣賬戶上也有回單63000元，同時FT人民幣賬戶換成1萬美元，打入FT美元賬戶也有回單。請問老師這里3個問題，1基本戶轉(zhuǎn)給FT人民幣時收到的63000元付款回單時怎么做分錄呢？2當(dāng)我們FT人民幣賬戶收到63000元收款回單怎么做分錄？3把63000換成1美元付到FT美元賬戶上收到付款回單怎么做分錄。

A公司于9月份初成立，公司經(jīng)理需要了解當(dāng)月是否實現(xiàn)盈利。資料如下:(1)91,公司成立，收到所有者轉(zhuǎn)賬投資款1000萬元; (2)9.3。以1500萬元的價格購進(jìn)固定資產(chǎn)，其中，房屋建筑物1300萬元，以銀行存款支付500萬元，其余款項一個月內(nèi)付清;電腦等辦公設(shè)備200萬元，以銀行存款轉(zhuǎn)賬支付。 ((3)9.9-9.25，以銀行存款200萬元陸續(xù)購進(jìn)商品存貨; (4)9.15，向銀行借入長期借款900萬元，年利率6%，以公司所購房屋產(chǎn)權(quán)作為抵押，利息每年支付一次; (5)9.10-9.30，陸續(xù)批發(fā)商品，共收到營業(yè)收入250萬元，款項已存入銀行; (6)9.30，開出支票，轉(zhuǎn)賬支付電話費(fèi)等各項辦公費(fèi)用0.5萬元;(7)9.30，支付購買固定資產(chǎn)所欠款項800萬元; (8)9.30，盤點當(dāng)月庫存尚余50萬元; (9)計算公司員工9月薪酬共計10萬元，其中，管理人員3萬元，銷售部門人員 7萬元，10月初支付; (10)計算當(dāng)月應(yīng)計銀行借款利息2.25萬元，記入財務(wù)費(fèi)用。 要求: (1)根據(jù)止述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編制會計分錄。 (2)將會計分錄的內(nèi)容匯總到T型賬戶中，并利用T型賬戶的記錄編制該公司9月份的試算平衡表。 (3)編制該公司9月份的利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表。