你好;? ?這個要開票給你們的 ; 如果不開票沒法稅前扣除 所得稅的??
老師你好,這個問題我還是不太清楚。例如:個人當(dāng)月開據(jù)一張現(xiàn)代服務(wù)類型發(fā)票7萬元,當(dāng)月繳納增值稅、附加稅。年度匯算清繳后個人應(yīng)納個稅稅額超1萬元,屬于(累計預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額不超過36000元,預(yù)扣率3%)這一檔。 你說在支付勞務(wù)報酬的時候要預(yù)扣預(yù)繳圖中個稅,請問開出這張現(xiàn)代服務(wù)類型發(fā)票不需要預(yù)扣預(yù)繳圖中個稅?有些糊涂了。
一家小規(guī)模勞務(wù)公司承包了200萬的純勞務(wù)并給對方開具了發(fā)票,人工工資都是通過農(nóng)民工專戶代發(fā),但因?yàn)榧追綍簳r沒有支付勞務(wù)費(fèi),所以沒有發(fā)放工資,請問老師,這種情況個稅要怎么報呢?馬上又要申報企業(yè)所得稅了,應(yīng)該支付卻沒有支付的人工工資可以在本期算成成本嗎?企業(yè)所得稅要如何申報呢?
老師 通過 對公賬戶給授課老師支付1萬元,轉(zhuǎn)入個人卡,并且1萬元按照勞務(wù)報酬代扣代繳了個稅,授課老師沒有給企業(yè)開具發(fā)票的情況,1萬元可以在企業(yè)所得稅匯算清繳時扣除嗎?
二、某事業(yè)單位為財政授權(quán)支付單位,2022年12月份發(fā)生以下相關(guān)業(yè)務(wù),請根據(jù)平行記賬的要求進(jìn)行會計處理: 1、從單位零余額賬戶中提現(xiàn)8000元備用。 2、單位小李出差預(yù)支差旅費(fèi)1200元。 3、小李出差歸來,報銷差旅費(fèi)1050元,退回現(xiàn)金150元。 4、單位購買電腦2臺,價款7000元,通過零余額賬戶支付。 5、購入材料一批,價稅合計11300元,材料已入庫,款項(xiàng)尚未支付。 6、接受個人捐贈款30萬元,已存入銀行。 7、收到出租房屋租金收入6000元,存入銀行。 3、業(yè)務(wù)部門從倉庫領(lǐng)用材料2000元。 9、本月計算應(yīng)付職工工資總額50萬,扣職工醫(yī)療保險1萬元,養(yǎng)老保險4萬元,住房公積金6萬元,個人所得稅2.4萬元。 10、向銀行簽發(fā)授權(quán)支付憑證,支付職工工資。 11、匯總上繳代扣職工醫(yī)療保險1萬元,養(yǎng)老保險4萬元,住房公積金6萬元。 12、代繳代扣個人所得稅2.4萬元。他們需要做預(yù)算會計分錄嗎
2、居民個人李某與其妻子在某省會城市工作,無自有住房,每月支付房租3000元。2022年相關(guān)的收入及支出如下:(1)全年從單位領(lǐng)取扣除按規(guī)定比例繳納的社保費(fèi)用、住房公積金、個人繳納的企業(yè)年金后的工資共計136800元。(2)4月應(yīng)邀乙培訓(xùn)機(jī)構(gòu)授課,按照合同規(guī)定,課酬為3600元,培訓(xùn)機(jī)構(gòu)已按規(guī)定支付了課酬。(3)5月購買福利彩票中獎30萬元,通過縣級人民政府對農(nóng)村義務(wù)教育事業(yè)捐款10萬元并取得相關(guān)捐贈票據(jù),選擇在本次中獎所得中直接扣除。(其他相關(guān)資料:每月按首套住房貸款利率為其購于老家某縣城的自有房產(chǎn)償還房貸2000元;以上相關(guān)專項(xiàng)附加扣除均由李某100%扣除。)附:綜合所得稅率表(年度)部分要求:根據(jù)上述資料,按照下列序號回答問題,如有計算需計算出合計數(shù)。(1)從稅后所得最大化出發(fā),回答李某應(yīng)選擇享受的專項(xiàng)附加扣除并說明理由。(2)計算李某取得的課酬支付方應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳的個人所得稅。(3)計算李某取得的彩票中獎收入應(yīng)繳納的個人所得稅。(4)假設(shè)采用稅后所得最大化的專項(xiàng)附加扣除方案,計算匯算清繳時李某全年綜合所得應(yīng)繳納的個人所得稅稅額。
老師好,我們經(jīng)營范圍是醫(yī)療器械銷售公司,無服務(wù)費(fèi)的經(jīng)營范圍。我們開設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi)的話必須增加經(jīng)營范圍嗎?稅率是照著多少開呢?現(xiàn)在我們中標(biāo)了一臺設(shè)備但是供該設(shè)備的試劑中標(biāo)名稱和簽合同都是寫的設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi),醫(yī)院說我們要開服務(wù)費(fèi)的發(fā)票結(jié)算的是服務(wù)費(fèi),但是實(shí)際我們進(jìn)貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開隨貨同行和發(fā)票呢?進(jìn)的試劑,跟醫(yī)院結(jié)算服務(wù)費(fèi),進(jìn)出對不起來。
老師好,我們經(jīng)營范圍是醫(yī)療器械銷售公司,無服務(wù)費(fèi)的經(jīng)營范圍。我們開設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi)的話必須增加經(jīng)營范圍嗎?稅率是照著多少開呢?現(xiàn)在我們中標(biāo)了一臺設(shè)備但是供該設(shè)備的試劑中標(biāo)名稱和簽合同都是寫的設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi),醫(yī)院說我們要開服務(wù)費(fèi)的發(fā)票結(jié)算的是服務(wù)費(fèi),但是實(shí)際我們進(jìn)貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開隨貨同行和發(fā)票呢?進(jìn)的試劑,跟醫(yī)院結(jié)算服務(wù)費(fèi),進(jìn)出對不起來。
請問就是我們屬于民間非營利組織,收到了所得稅匯算清繳的退稅款,這個該怎么做分錄呢
老師,我們要0元股權(quán)轉(zhuǎn)讓,但是說讓申報股權(quán)轉(zhuǎn)讓,這個個是怎么弄呢,線上操作的話
因租賃員工宿舍而發(fā)生的中介費(fèi)計入哪里?
發(fā)票內(nèi)容:技術(shù)培訓(xùn)或服務(wù),自然人代開發(fā)票,項(xiàng)目名稱該怎么選,選什么大類
確認(rèn)遞延收益會影響當(dāng)期利潤嗎
股權(quán)轉(zhuǎn)讓,一般定價多少,稅務(wù)提示價格偏低,所得稅法規(guī)定是怎么樣定價啊
計提主營業(yè)務(wù)收入,收入2萬,跨月退費(fèi)了10000,那計提金額是不是1萬,還是不管退費(fèi),計提2萬
老師,省級發(fā)放的人才發(fā)展專項(xiàng)資金,應(yīng)該計入什么會計分錄呀?