我問(wèn)你，你給我發(fā)百度……

這個(gè)怎么填

研究費(fèi)用加計(jì)扣除研究費(fèi)用怎么寫(xiě)

你好！里面有詳細(xì)的填寫(xiě)步驟，你們是高企嗎？研發(fā)費(fèi)用都是什么？工資？材料？這樣你把上面的情況寫(xiě)清楚，然后我跟你說(shuō)怎么填？因?yàn)槟阗M(fèi)用歸集的不一樣，填寫(xiě)表的格式也不一樣，

不是高企

小微企業(yè)

您好，人工費(fèi)用的話要填寫(xiě)你們研發(fā)人員的工資，你們做研發(fā)的輔助賬了嗎？你的研究費(fèi)用里面都是工資嗎？

是的。我看明細(xì)賬，全是工資

我需要填在哪里

您好，填寫(xiě)的第四行，這些支出你都費(fèi)用化支出了是吧，沒(méi)有成本化的？

你好，還需要把五險(xiǎn)一金扣出來(lái)，寫(xiě)在下面一行

我應(yīng)該填在哪里

灰色的填不上

你好，第四列填不上嗎？那就直接提寫(xiě)第三列試試，你們研發(fā)項(xiàng)目稅務(wù)局備案了嗎？

為什么有這個(gè)還需要補(bǔ)稅

剛剛發(fā)錯(cuò)了，填上這些我是不是虧損更多了

你好，哪里提示的補(bǔ)稅？

你的應(yīng)納稅所得額是多少？看看主表

這不是虧損的更多了，

你好，虧損了就不交稅，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除后就會(huì)增加費(fèi)用減少利潤(rùn)

我這研究費(fèi)用需要怎么做賬呢

您好，通過(guò)研發(fā)支出費(fèi)用化支出科目核算，借研發(fā)支出費(fèi)用化支出工資 貸應(yīng)付職工薪酬 然后借管理費(fèi)用研發(fā)支出 貸研發(fā)支出費(fèi)用化支出工資

加計(jì)扣除金額不用做賬務(wù)調(diào)整，

借：研發(fā)支出-費(fèi)用化 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：管理費(fèi)用-研發(fā)支出 貸：研發(fā)支出-費(fèi)用化