匯算清繳時(shí)報(bào)上一年度財(cái)務(wù)報(bào)表（年報(bào)）中的利潤(rùn)表的時(shí)候，匯算清繳補(bǔ)繳的所得稅要填入該年報(bào)的利潤(rùn)表中嗎？

21年底沒(méi)錢(qián)交所得稅，所以賬上報(bào)表和稅務(wù)系統(tǒng)上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)不一致。請(qǐng)問(wèn)匯算清繳的時(shí)候可以調(diào)相同，再補(bǔ)交所得稅嗎？

老師，填寫(xiě)匯算清繳企業(yè)所得稅年報(bào)的時(shí)候，因?yàn)橛屑{稅調(diào)增的事務(wù)，所以補(bǔ)交稅款了，我想問(wèn)一下，對(duì)應(yīng)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)的時(shí)候，我是不是需要把財(cái)務(wù)報(bào)表的未分配利潤(rùn)以及應(yīng)交所得稅做相應(yīng)的調(diào)整啊

想問(wèn)下，我公司2025.1月申報(bào)期結(jié)束后在金蝶系統(tǒng)里調(diào)賬了，但是沒(méi)有更正財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅表，說(shuō)是2024匯算清繳直接做調(diào)整，現(xiàn)在4月申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的上年年末金額和前期金蝶里調(diào)整過(guò)的報(bào)表金額不一致，我現(xiàn)在是否應(yīng)該先更正2024.12月財(cái)務(wù)報(bào)表，更正了的話那財(cái)務(wù)報(bào)表里的利潤(rùn)表和我2024.12月的所得稅表不一致，可以只更改24.12月財(cái)務(wù)報(bào)表，不更正24年的所得稅表么，因?yàn)楸緛?lái)財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)表和所得稅表應(yīng)該數(shù)據(jù)一致，然后所得稅表這塊直接在匯算清繳里進(jìn)行調(diào)整可以么

23年1季度稅局沒(méi)報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)了所得稅，看出所得稅報(bào)表暫估了30費(fèi)用，但1季度賬上沒(méi)暫估。2季度報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)軟件里導(dǎo)出的一致，所得稅申報(bào)也按照2季度財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出的利潤(rùn)表報(bào)的，這就導(dǎo)致1季度所得稅報(bào)表暫估的30沒(méi)有處理。年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表和財(cái)務(wù)軟件（賬上）導(dǎo)出的數(shù)據(jù)一致，所得稅匯算清繳也和利潤(rùn)表數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)，23年匯算清繳后是虧損的，24年也是，25年一季度虧損彌補(bǔ)完有盈利。由于23年一季度財(cái)務(wù)報(bào)表沒(méi)什么導(dǎo)致納稅登記不能為a級(jí)，但是如果申報(bào)就得更正23年賬和23年/24年/25年1季度的所有所得稅報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表，我想問(wèn)可不可以23年稅局里1季度財(cái)務(wù)報(bào)表直接按照所得稅報(bào)表暫估的費(fèi)用填，后續(xù)所得稅報(bào)表和賬目，財(cái)務(wù)報(bào)表都不更正，然后2025年匯算清繳時(shí)把30納稅調(diào)增，30沒(méi)付出去也沒(méi)取得發(fā)票