12?銀行扣了100元的手續(xù)費，然后我1月28號收到銀行郵寄來的增值稅專用發(fā)票100元。 當時12月入賬是借財務費用 100 貸銀行存款100 那我在做匯算清繳的時候，需要做什么處理嗎？
同學：您好，請問專票抵扣了嗎？如果專票在1月抵扣，需要在匯算清繳時，把抵扣部分進行調增。
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貨幣性項目轉銷之前需要做一次匯兌損益嗎？，比如1月31日收到100萬美元，即期匯率是7，2月5日結匯的時候，當日的即期匯率是6.5，銀行買入價是6。會計分錄是： 收到美元時： 借 銀行存款-美元 100*7 貸 應收賬款 100*7 2月5日匯兌損益： 借 財務費用-匯兌損益 100*（7-6.5） 貸 銀行存款-美元 100*（7-6.5） 2月5日結匯： 借 銀行存款-人民幣 100*6 借 財務費用-匯兌損益 100*（6.5-6） 貸 銀行存款-美元 100*6.5 對嗎？
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12?銀行扣了100元的手續(xù)費，然后我1月28號收到銀行郵寄來的增值稅專用發(fā)票100元。 當時12月入賬是借財務費用 100 貸銀行存款100 那我在做匯算清繳的時候，需要做什么處理嗎？
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老師，我是小規(guī)模，在實現(xiàn)了銷售收入100元，那我寫會計分離的時候是： 借：應收賬款（或銀行存款）貸：主營業(yè)務收入-未開票收入 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 我應該怎么算出來100元要繳納多少稅
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老師你好，我想問一下，嗯，我們4月份的時候去銀行做變更了，然后銀行扣了我們對公賬戶50元的變更手續(xù)費，但是那個發(fā)票不是5月份開出來的，我直接付到4月份行嗎？然后這個分錄借管理費用，辦公費貸銀行存款行嗎？
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老師我24年做了以下憑證： 1.收A款，沒開票但是記入收入了 借銀行存款100，貸主營業(yè)務收入100 2.應付B款，收到票了，有合同 借管理費用100，貸應付款100 借應付款100，貸銀行存款100 ?相當于只是從我們公司走了賬 ?收A的款，沒票，但是我記入收入了，這個怎么辦 我現(xiàn)在在2025年4月份，把24年3個憑證沖紅，重新做一個往來款憑證 借銀行存款100，貸應付賬款100 借應付賬款，貸銀行存款 這樣可以不 ?這些沖紅重新做賬，不會影響匯算清繳吧
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老師，您好，錄好的網(wǎng)課，可以簡易計稅嗎
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老師，你好。這張發(fā)票在1月已經(jīng)抵扣，可是1月的賬務我做了一筆分錄是借：應交稅費-進項稅額 5.66，貸：財務費用5.66，就是在2022年1月的賬務里我把這個稅額進行調賬了，這樣的話，在匯算清繳時，還需要調增5.66嘛？
同學：您好，是這樣的
就是還是需要調增稅額的意思？那到時我做2022年的匯算清繳的時候，還要做什么處理嘛？
同學：你好。2022匯算年不需要做什么。 收到發(fā)票當期做一筆分錄： 借：應交稅費一應交增值稅一進項稅 貸：以前年度損益調整 然后把以前年度損益調整結轉至利潤分配
老師，那如果是2021年的一些報銷款，比如是員工報銷的滴滴費用100元，滴滴費用的稅額是可以抵扣的，可是當時的會計做賬時，把這個100元全額計入了管理費，那現(xiàn)在是2022年了，分錄要怎么做？匯算清繳是都要把稅額調增嗎？
同學你好，跟以上的分錄一樣，直接
匯算清繳的時候。直接把那個進項給調增就可以
老師，這個稅額是在1月份抵扣的哦