你好，想問一下，在財(cái)務(wù)軟件年中建賬，比如錄入期初余額是2月的期末余額，就是3月份的期初余額，里面的應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅是貸方為負(fù)數(shù)，表示已經(jīng)繳費(fèi)了，但是在做3月憑證時(shí)有交2月計(jì)提的未交增值稅，后面的未交增值稅都是平的，突然發(fā)現(xiàn)，1月跟2月份已經(jīng)繳費(fèi)了的未交增值稅一直累積著，這種情況下可以做什么分錄做平它那就

老師您好！我公司一般納稅人，2020年年末 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借方余額123,767.80 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 借方余額 162,327.38 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸方余額 164,621.71 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方余額 126,062.13 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 0 (結(jié)平之前余額113,558.93) 這是2020年底為止某一個(gè)會(huì)計(jì)做的賬，2021年拿到我公司。 問題1: 我們是代理記賬公司，上一年末未結(jié)平的21年 年初能結(jié)平嗎？ 問題2:應(yīng)交增值稅借方余額代表有留底稅額，年底轉(zhuǎn)出未交增值稅年末結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的話是不是不應(yīng)該有余額呀？上面余額對嗎？哪個(gè)科目的余額應(yīng)該得相等？謝謝您的回答

老師好，年底了發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)里余額在貸方，享受小微企業(yè)不交增值稅，我現(xiàn)在要調(diào)賬，是6月份的憑證里調(diào)整，還是現(xiàn)在12月份里調(diào)賬？怎么調(diào)？

您好，2021年12月份有增值稅留底，但是應(yīng)交稅費(fèi)期末余額在貸方，這種情況怎么調(diào)賬

師我是2022年12月底的時(shí)候留底增值稅額181.84元，結(jié)轉(zhuǎn)2021年增值稅-未交增值稅借方余額是181.84元， 然后2022年有進(jìn)項(xiàng)稅我們往外開出發(fā)票后又留底4606.82元，這個(gè)4606.82元留底增值稅已經(jīng)退回，但是賬上應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方還是有余額怎么辦呢