老師你好，我們是商品批發(fā)行業(yè)，這個(gè)預(yù)付賬款是給到供應(yīng)商的貨款，代賬公司常年累積下來(lái)的期末余額不對(duì)，21年的期末余額是30多萬(wàn)，我接手后跟供應(yīng)商對(duì)賬了正確的是9萬(wàn)多，分錄大部分是借:預(yù)付賬款 貸:銀行存款 我現(xiàn)在從22年1月開(kāi)始重新建賬

你好，那你得需要核對(duì)一下，是不是你們單位收到了貨物沒(méi)有做入庫(kù)，看一下你的庫(kù)存商品。

不能重新建賬，因?yàn)槟阒吧陥?bào)的數(shù)據(jù)和你現(xiàn)在申報(bào)的應(yīng)該有聯(lián)系的，就是今年的期初是去年的12月末余額。

那應(yīng)該怎么調(diào)整呢，我們已經(jīng)做過(guò)盤(pán)點(diǎn)和對(duì)賬，都是沒(méi)問(wèn)題的，就是代賬公司記賬的時(shí)候把金額記錯(cuò)了

你好，當(dāng)時(shí)借預(yù)付賬款貸銀行存款嗎？那如果當(dāng)時(shí)金額做錯(cuò)了的話(huà)， 借銀行存款貸預(yù)付賬款， 你這個(gè)銀行存款能一致嗎？

我看了銀行存款是一致的，不知道為什么預(yù)付賬款不一致，不知道是不是應(yīng)付賬款和預(yù)付賬款對(duì)沖的時(shí)候錯(cuò)了，這家供應(yīng)商一共做了三個(gè)科目的數(shù)據(jù)，應(yīng)付賬款，預(yù)付賬款還有應(yīng)付賬款暫估商品入庫(kù)

應(yīng)付賬款余額是多少？預(yù)付賬款余額是多少？你對(duì)沖一下。

應(yīng)付賬款的余額是0，預(yù)付賬款的余額是30多萬(wàn)，應(yīng)付賬款的暫估入庫(kù)還掛著90多萬(wàn)

應(yīng)付賬款暫估，這個(gè)不是都是這個(gè)企業(yè)的暫估吧 這個(gè)你可以這么做，借應(yīng)付賬款暫估貸預(yù)付賬款。

是的20年的時(shí)候，這個(gè)暫估還分了明細(xì)科目分別掛在各個(gè)供應(yīng)商名下，到21年的時(shí)候都懟到同一家供應(yīng)商名下了，我也不知道為什么？您的意思是預(yù)付賬款的30多萬(wàn)和應(yīng)付賬款暫估入庫(kù)做對(duì)沖是嗎？他們之前應(yīng)付賬款暫估入庫(kù)做的是，借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款暫估入庫(kù)，這樣做對(duì)沖是可以的是嗎？那對(duì)沖完后，應(yīng)付賬款暫估入庫(kù)還有近60萬(wàn)該怎么處理？

那你看一下你這個(gè)暫估看之前的明細(xì)，我們也看不到你的賬務(wù)處理，沒(méi)法給你判斷是不是正確的，有沒(méi)有暫估這個(gè)家的產(chǎn)品。

只要有這個(gè)家的產(chǎn)品，你就可以充。

那對(duì)沖完后，應(yīng)付賬款暫估入庫(kù)還有近60萬(wàn)該怎么處理？

那你得看下暫估的是哪些產(chǎn)品，哪個(gè)企業(yè)的。

就是這家錯(cuò)賬的，而且他們的暫估沒(méi)有做商品明細(xì)

那你看下你的存貨是不是虛增了。

哎，他們的庫(kù)存一言難盡，內(nèi)賬就沒(méi)做過(guò)，只有一個(gè)行政在登記進(jìn)銷(xiāo)存，只登記從倉(cāng)庫(kù)進(jìn)出的，從廠家出貨的都沒(méi)記，而外賬是根據(jù)發(fā)票做，這發(fā)票里還包括從廠家出的，等于是他們實(shí)際登的庫(kù)存不包括廠家出的，但是包括一些沒(méi)開(kāi)票的，所以他們的實(shí)際庫(kù)存和外賬的庫(kù)存是對(duì)不起來(lái)的

這個(gè)庫(kù)存商品你可以去盤(pán)點(diǎn)，拿著盤(pán)點(diǎn)表調(diào)整庫(kù)存商品。

這個(gè)多暫估的，借應(yīng)付賬款暫估貸庫(kù)存商品剩下的可以這么做，紅沖。

好的，謝謝