未交的就按照平常那樣做就可以對(duì)吧 但是預(yù)交的部分永遠(yuǎn)掛在應(yīng)稅稅費(fèi)那里負(fù)數(shù) 是沒有問題的嗎

你好，預(yù)交的與應(yīng)交的抵扣了，就沒有余額啊?

就是轉(zhuǎn)出的時(shí)候一起轉(zhuǎn)？ 已經(jīng)交的和未交的都一起轉(zhuǎn) 然后再?zèng)_？

轉(zhuǎn)出未交增值稅那里 轉(zhuǎn)出的是應(yīng)交的而已 因?yàn)樯陥?bào)的時(shí)候已經(jīng)減了預(yù)交的了

你好，比如所得稅，做個(gè)計(jì)提分錄 借：所得稅費(fèi)用 ??，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 然后做繳納補(bǔ)交所得稅的分錄，余額就結(jié)平了啊?

那增值稅部分也是咯 也就是跟正常的分錄一樣做多一筆計(jì)提對(duì)吧

你好，增值稅的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 貸：銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（已交稅金） 這樣余額就結(jié)平了

這個(gè)是已預(yù)交的分錄對(duì)吧 剩下還需要繳納增值稅我就按照之前那樣正常轉(zhuǎn)出咯？

你好，是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，繳納增值稅的全部分錄

也就是預(yù)交的和還需要繳納的都要需要做轉(zhuǎn)出嘛！ 我不知道我表達(dá)的到不到位

你好，是的，是這樣的

像你上面那個(gè)分錄看著就齊全一點(diǎn) 然后我們做的都是直接轉(zhuǎn) 沒有關(guān)系吧老師

我可以把他們分開嗎 就是需要繳納的和預(yù)繳的分開做分錄