我們剛從億信達(dá)轉(zhuǎn)過來一家汽車售后維修店，轉(zhuǎn)讓費(fèi)是20.3萬，有已經(jīng)開票給上汽公司的三包服務(wù)費(fèi)5.6萬，還有14.7萬沒有開發(fā)票，需要我們開給上汽公司開發(fā)票，這20.3萬上汽公司都會(huì)轉(zhuǎn)給我們，但是我們現(xiàn)在已經(jīng)用現(xiàn)金支付給了億信達(dá)服務(wù)商。我們?cè)诮o上汽開發(fā)票的時(shí)候也不能算是我們的收入，我該怎么寫分錄呢？

同學(xué)：您好。開具發(fā)票，增值稅是要繳納的。 描述：我們剛從億信達(dá)轉(zhuǎn)過來一家汽車售后維修店，這應(yīng)該是億信達(dá)的轉(zhuǎn)讓收入。這應(yīng)該是億信達(dá)開票給你們。 跟上汽公司有什么關(guān)系呢？

是億信達(dá)的收入，這筆收入該上汽紅巖支付，他已經(jīng)給對(duì)方開了5.6萬的發(fā)票，還有14.7萬沒開，而這20.3萬上汽紅巖都還沒支付給億信達(dá)，億信達(dá)是前一任服務(wù)商，他經(jīng)營(yíng)不走了，轉(zhuǎn)讓給我們，我們代上汽紅巖支付 了，以后我拉開14.7萬的發(fā)票給上汽，上汽會(huì)轉(zhuǎn)20.3萬到我們帳上

同學(xué)：您好，這個(gè)不是你們的收入，應(yīng)該屬于你們收購(gòu)汽車售后維修店而支付的代價(jià)。

老師可以幫我梳理一下整個(gè)帳務(wù)處理，怎么做呢？