老師你好，我們公司是房地產(chǎn)企業(yè)，采用增值稅預(yù)繳的方式，就是11月只做計(jì)提預(yù)繳增值稅的賬，12月繳納11月計(jì)提的預(yù)繳增值稅并做賬，現(xiàn)在12月要進(jìn)行11月的重點(diǎn)稅源申報(bào)，其中增值稅有一項(xiàng)要求填寫“本期就地繳納的稅款”，那這一項(xiàng)應(yīng)該怎么填呢？是填計(jì)提但未繳納的11月當(dāng)月的預(yù)繳增值稅款，還是填11月實(shí)際繳納的10月計(jì)提的預(yù)繳稅款呢？

我是你好 我想問下，我們是一般納稅人建筑行業(yè)，每個(gè)月都有預(yù)繳稅款，預(yù)繳的時(shí)候做的是：借：應(yīng)稅-預(yù)交增值稅 貸：銀行 借：應(yīng)稅-未交增值稅 貸：應(yīng)稅-預(yù)繳增值稅，本月銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)以后要交20萬，然后又抵了預(yù)繳的7萬，本月實(shí)繳增值稅13萬元，后面這部分應(yīng)該怎么做賬呢

老師，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)收到客戶的預(yù)收賬款，我需要預(yù)提預(yù)繳的增值稅，那我是貸:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅，但是我借方應(yīng)該是什么科目呢？一般是當(dāng)月我要預(yù)提，然后再次月繳納嗯。

老師好，我們是校外教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)。一般當(dāng)月收的報(bào)名費(fèi)計(jì)入預(yù)收賬款，借:銀行存，貸:預(yù)收，應(yīng)交稅費(fèi)增值稅，計(jì)提了相應(yīng)的增值稅。但是假如當(dāng)月有退費(fèi)，我一般都是借:預(yù)收，貸:銀存。 那請問當(dāng)月預(yù)收賬款有借有貸，那會不會影響當(dāng)月要計(jì)提的增值稅？ 當(dāng)月增值稅應(yīng)該按照預(yù)收賬款的借貸差金額來確認(rèn)，還是按照預(yù)收貸方金額來確認(rèn)？

老師，我們是房地產(chǎn)企業(yè)，我們現(xiàn)在是房地產(chǎn)的預(yù)售階段，每個(gè)月有預(yù)售收入，我們需要按照預(yù)售收入預(yù)繳增值稅，我們預(yù)繳增值稅的時(shí)候: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 貸:銀行存款 這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅科目，一直掛在這里嗎？月底的時(shí)候要不要給它用哪個(gè)科目平一下呢？