其實的話,你可以收到租金以后再確定就可以了。
請教下老師,物流公司一般納稅人,簽了份以租代售合同,合同約定甲租給乙三輛運輸車,每月按2900元/輛支付租金,租期2年。乙方于6月對公賬戶支付4萬押金,臨時用車租金0.68萬元,預(yù)付合同租金0.84元(乙方取得甲方內(nèi)容為車輛租金的專票價稅合計1.52萬元,取得押金收據(jù)4萬元)。雙方口頭協(xié)商同意于8月將押金轉(zhuǎn)分期首付款,應(yīng)付押金轉(zhuǎn)首付款2萬,結(jié)算7-8月租金應(yīng)付1.74萬,另應(yīng)付保險費0.8萬,扣除已預(yù)付的1.52萬的租金后,實際對公賬戶支付3.7萬(乙方取得甲方開具的車輛租金增值稅專用發(fā)票價稅合計3.7萬)。9-10月分期款各0.87萬由股東私轉(zhuǎn)私方式墊付(未取得發(fā)票)。11月乙方取得價稅合計4萬的押金轉(zhuǎn)租金車輛租金增值稅專用發(fā)票,另支付11月租金0.87萬,臨時用車租金0.84萬(乙取得甲開的車輛租金增值稅專用發(fā)票價稅合計1.75萬大于應(yīng)開金額1.71萬)。12月甲方提前將一輛車過戶給乙公司,乙公司支付該輛車的提前還款過戶分期款本金4.5398萬及過戶費及雜費0.1398萬(取得甲方開具的車輛租金專票價稅合計4.5998萬,發(fā)票金額扣除11月多開的400元)。另取得二手車機動發(fā)票3萬
當(dāng)月預(yù)付房租,下月才收到發(fā)票,那當(dāng)月的房租攤銷怎么處理呢?房租的金額很大,做到下月怕收支不匹配。然后我們公司有很多公戶打款給個人的報銷款和實際收到發(fā)票金額不一致,會不會有什么影響?個稅申報期和增值稅申報期時間是一樣的嗎?
我們市場的租金是預(yù)收半年,合同約定本期租金結(jié)束前10天預(yù)付下期租金,但是很多租戶基本是下期開始一兩個月才支付租金。請問增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間怎么確定
老師您好,請問我公司出租房產(chǎn),合同約定每半年支付一次租金,21年12月收取22年上半年租金12.6萬,21年12月收到租金時繳納增值稅,分錄是借:銀行存款12.6萬,貸:預(yù)收賬款12萬,應(yīng)交增值稅0.6萬;22年1月開始沖預(yù)收做收入,分錄是借:預(yù)收賬款2萬,貸:主營業(yè)務(wù)收入2萬。請問21年匯算清繳時要填寫“未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認收入納稅調(diào)整明細表”嗎?如果要填寫,請問”合同金額“"賬載金額“和”稅收金額“怎么填?謝謝!
你好老師,關(guān)于租金收入的納稅義務(wù)發(fā)生時間 1??增值稅納稅義務(wù)時間:收到預(yù)收款當(dāng)天 (問題:這里的收到預(yù)收款是指:不管收到全部,還是部分,都按照收到部分計入增值稅嗎) 2??企業(yè)所得稅納稅義務(wù)發(fā)生時間:按合同 (問題:不管這里合同約定一年一付,還是提前一次性支付,都按照合同約定期限嗎)
老師,如果說7月末下來,8月1號有新會計接手,7月16號交接的,那是不是也得缺多少發(fā)票,統(tǒng)計完了把7月的賬做完了才能算完事呀
小規(guī)模納稅人收優(yōu)惠,增值稅所得稅怎么減免
老師,請問,公司2023年7月租賃一棟房產(chǎn)3年,用于生產(chǎn)經(jīng)營,每年7月1日支付租金,即租金支付時間為2023年7月1日,2024年7月1日,2025年7月1日,請問未確認融資費用,計算到哪天為止
一般納稅人可以開一個點的普通發(fā)票嗎
債權(quán)投資到底屬于貨幣性資產(chǎn)還是屬于非貨幣性資產(chǎn)呢?債權(quán)投資不是屬于金融工具里邊的嗎?
主營業(yè)務(wù)收入有一個25000的退費,利潤表好像按貸方發(fā)生額累計的,應(yīng)該怎么調(diào)整?
老師,發(fā)票的銷售方為企業(yè),貨款可以轉(zhuǎn)賬給法人嗎?還是只能轉(zhuǎn)到公司賬戶
如何查看學(xué)堂的答疑是不是終身答疑?
出口發(fā)票的條款方式可以跟報關(guān)單不一致嗎
老師,公司購入茅臺酒5箱,用于業(yè)務(wù)招待,計入什么科目,有什么風(fēng)險
這種服務(wù)費跟銷售不同,不是根據(jù)合同約定收款時間確定增值稅扣繳時間,是嗎
其實我們在實操中啊,沒必要那么較真。
好的,謝謝老師
祝您生活愉快感謝五星好評