老師，問一下，有筆費用，去年，當時沒有票，我直接計入營業(yè)外支出了，今年收到別人開給我司的票，發(fā)票日期是今年的，賬面中，今年該如何處理？
你好，先沖銷去年入賬的分錄 借：相關(guān)科目，貸：以前年度損益調(diào)整—營業(yè)外支出 然后根據(jù)發(fā)票入賬 借：管理費用等科目，貸：相關(guān)科目
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我們公司去年2月支付了一批購買種子的款，當時沒有發(fā)票我做預付款，今年才收到去年8月份銷售方開的發(fā)票，應該如何處理？謝謝老師
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老師，我們公司去年有一筆費用支出，公賬支付的，當時出納沒有把發(fā)票給我，做的預付賬款，今年出納給我發(fā)票，發(fā)現(xiàn)是付款當月的開票日期，這筆賬該如何調(diào)整
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老師，問一下，有筆費用，去年，當時沒有票，我直接計入營業(yè)外支出了，今年收到別人開給我司的票，發(fā)票日期是今年的，賬面中，今年該如何處理？
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去年發(fā)生的費用支出，當時計入科目是 借: 預付賬款 貸: 銀行存款 去年年末也沒有做任何處理，今年收到發(fā)票了，是不是可以計入 借: 管理費用 貸: 預付賬款 這樣相當于把去年的這一筆支出的成本計入到今年了，這樣處理對嗎？
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老師，去年分錄，借營業(yè)外支出，貸預付賬款，這個分錄，本來應該今年做的？具體怎么調(diào)整？
你好 先沖銷去年入賬的分錄 借：預付賬款，貸：以前年度損益調(diào)整—營業(yè)外支出 然后根據(jù)發(fā)票入賬 借：管理費用等科目，貸：預付賬款
你好 先沖銷去年入賬的分錄 借：預付賬款，貸：以前年度損益調(diào)整—營業(yè)外支出 然后根據(jù)發(fā)票入賬 借：營業(yè)外支出，貸：預付賬款
你好，這個支出是營業(yè)外支出，而不是一般的費用？?
對的，是對我司的罰款
你好，那就是這樣處理 先沖銷去年入賬的分錄 借：預付賬款，貸：以前年度損益調(diào)整—營業(yè)外支出 然后根據(jù)發(fā)票入賬 借：營業(yè)外支出，貸：預付賬款
沖銷去年的，是直接紅沖去年的分錄對嗎？
你好，沖銷去年的，是直接紅沖去年的分錄（涉及損益科目的，需要通過以前年度損益調(diào)整科目代替入賬）
哦知道了，謝謝老師
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以平價，謝謝。