老師問下，每月計提工資50000，發(fā)每月生活費40000，平時做的分錄計提借：管理費用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒有余額。

計提工資借管理費用20000 貸應(yīng)付職工薪酬20000 實際發(fā)工資借應(yīng)付職工薪酬20000 管理費用6000 貸現(xiàn)金26000 計提工資借管理費用20000 貸應(yīng)付職工薪酬20000 實際發(fā)工資借應(yīng)付職工薪酬19000 貸現(xiàn)金19000 少的這塊怎么處理

乙方銷售部門產(chǎn)生的員工工資，計提時銷售部門計入銷售費用，管理部門計入管理費用，研發(fā)部門計入主營業(yè)務(wù)成本，乙方計提工資分錄如下 借:銷售費用-工資 主營業(yè)務(wù)成本-工資 管理費用-工資 貸:應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付職工薪酬-社保費 應(yīng)付職工薪酬-公積金 分錄這樣寫對嗎？

養(yǎng)殖場計提工資，借:管理費用，生產(chǎn)成本-人工費用 貸:應(yīng)付職工薪酬。這樣對嗎