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老師新年好!請教一下,小規(guī)模納稅人,內賬怎么做進銷項稅呢?月底怎么結轉呢?

2022-02-11 11:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-02-11 11:12

你好 按含稅金額作? 不單位做稅款? 不結轉稅款?

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快賬用戶6503 追問 2022-02-11 11:34

收到專票和開出專票都不用做嗎?

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齊紅老師 解答 2022-02-11 11:38

你好 是的 不用 不用?

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你好 按含稅金額作? 不單位做稅款? 不結轉稅款?
2022-02-11
結轉本年利潤 的會計分錄四步做: 一、先結轉收入: 借:主營業(yè)務收入 借:其他業(yè)務收入 借:營業(yè)外收入 貸:本年利潤 二、結轉成本、費用和稅金: 借:本年利潤 貸:主營業(yè)務成本 貸:主營業(yè)務稅金及附加 貸:其他業(yè)務支出 貸:營業(yè)費用 貸:管理費用 貸:財務費用 貸:營業(yè)外支出 貸:所得稅 三、結轉投資收益: 凈收益的: 借:投資收益 貸:本年利潤 凈損失的: 借:本年利潤 貸:投資收益 四、年度結轉利潤分配: 將本年的收入和支出相抵后的結出的本年實現的凈利潤: 借:本年利潤 貸:利潤分配——未分配利潤 如果是虧損: 借:利潤分配——未分配利潤 貸:本年利潤
2024-12-04
您好,一直在留抵進項稅掛賬
2022-01-15
同學你好,小規(guī)模納稅人是不用進項和銷項的呢?
2021-12-30
您好,一般納稅人進項大于銷項可以不做分錄,銷大于進項,說明要繳稅,做以下結轉分錄 借;應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸;應交稅費-未交增值稅
2021-01-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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