謝謝金金老師回復(fù) 問題：每月底照常計(jì)提工資，由于成本金額比較大，每月計(jì)提工資時(shí)，把成本拆分作為獎(jiǎng)金發(fā)放 這樣做了幾個(gè)月，發(fā)現(xiàn)應(yīng)付職工薪酬還在貸方，怎么調(diào)整呢

你沒有實(shí)際支付嗎，支付了就在借方結(jié)轉(zhuǎn)了

金金老師，是這樣的 1.結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，貸方應(yīng)付職工薪酬4萬(wàn)（把這4萬(wàn)每月5千作為獎(jiǎng)金發(fā)放） 2.每月底計(jì)提工資時(shí)，工資1萬(wàn)，獎(jiǎng)金5千，除個(gè)稅等，貸方金額：應(yīng)付職工薪酬1萬(wàn)2千 這樣做了幾個(gè)月，結(jié)轉(zhuǎn)成本的應(yīng)付職工薪酬貸方余額沒有沖掉?。? 請(qǐng)問我做錯(cuò)了嗎？或者正確怎么做

發(fā)放工資時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬1萬(wàn)2千 貸：銀行存款 沒有沖掉結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)的應(yīng)付職工薪酬啊

等支付的時(shí)候 借應(yīng)付職工薪酬，貸 銀行存款，這樣就沖銷掉了

老師好 支付工資時(shí)，我知道的 老師是不是沒有看懂我說的呀

金金老師，是這樣的 1.結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，貸方應(yīng)付職工薪酬4萬(wàn)（把這4萬(wàn)每月5千作為獎(jiǎng)金發(fā)放） 2.每月底計(jì)提工資時(shí)，工資1萬(wàn)，獎(jiǎng)金5千，除個(gè)稅等，貸方金額：應(yīng)付職工薪酬1萬(wàn)2千 這樣做了幾個(gè)月，結(jié)轉(zhuǎn)成本的應(yīng)付職工薪酬貸方余額沒有沖掉??？ 請(qǐng)問我做錯(cuò)了嗎？或者正確怎么做

發(fā)放工資時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬1萬(wàn)2千 貸：銀行存款 沒有沖掉結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)的應(yīng)付職工薪酬啊

2.每月底計(jì)提工資時(shí)，工資1萬(wàn)，獎(jiǎng)金5千，除個(gè)稅等，貸方金額：應(yīng)付職工薪酬1萬(wàn)2千，你這個(gè)分錄就不平

老師，我說了除個(gè)稅等（社保，公積金） 借：管理費(fèi)用1.5萬(wàn) 貸：個(gè)稅社保等0.3萬(wàn) 應(yīng)付職工薪酬1.2萬(wàn)

我把獎(jiǎng)金5千直接放在管理費(fèi)用這個(gè)科目了 請(qǐng)問正確嗎

你看啊，計(jì)提獎(jiǎng)金的時(shí)候，肯定是 借管理費(fèi)用/主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付職工薪酬 ，然后每個(gè)月發(fā)放對(duì)不對(duì)，也是 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款

這樣不就平了對(duì)不對(duì)

謝謝老師，你說的我懂 我說的沒有讓老師看懂 不能語(yǔ)音，太著急了

啊，我理解的不正確嗎

要不你再好好捋一下思路，然后發(fā)給我

金金老師， 1.計(jì)提獎(jiǎng)金（提供咨詢服務(wù)獎(jiǎng)金） 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5千 貸：應(yīng)付職工薪酬_獎(jiǎng)金5千 因?yàn)樵O(shè)計(jì)到繳納個(gè)稅 2.月底計(jì)提工資（正常工資） 借：管理費(fèi)用1萬(wàn) 應(yīng)付職工薪酬_獎(jiǎng)金5千（沖結(jié)轉(zhuǎn)成本的獎(jiǎng)金） 貸：個(gè)稅社保等2千 應(yīng)付職工薪酬 1.3萬(wàn) 3.發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬1.3萬(wàn) 貸：銀行存款1.3萬(wàn) 這樣對(duì)嗎老師

我只看應(yīng)付職工薪酬，我給你看看

貸方5000，然后借方5000，貸方1.3，借方1.3，這樣平了

謝謝老師 請(qǐng)問我的會(huì)計(jì)分錄，對(duì)的，是嗎