老師您好，那如果需要補(bǔ)交所得稅怎么補(bǔ)交？可以加到本季度應(yīng)交的所得稅費(fèi)用中呢？比如以前年度損益調(diào)整需要補(bǔ)交500元，22年一季度應(yīng)交1000元，在申報所得稅填表的時候，多填收入達(dá)到補(bǔ)交所得稅1500元呢？

你好，需要補(bǔ)繳納的話，您計提所得稅費(fèi)用，正常應(yīng)該是，借，以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅， 補(bǔ)繳納的話，您得匯算清繳的時候調(diào)增，然后繳納，第一季度想繳納的時候，然后您可以少做成本，或者多做收入

老師12月份已經(jīng)計提了20年500元補(bǔ)交的所得稅費(fèi)用，但是21年第四季度填所得稅申報表的時候不知道怎樣把這個500元填進(jìn)去，就沒有補(bǔ)交，現(xiàn)在又跨了好幾年了都不曉得該怎樣做了

老師，匯算清繳的時候怎么調(diào)整？我還沒有做過這個表，但是懂一些基本的曉得是會計與稅法差異處理

您好， 你補(bǔ)提的所得稅，對報表沒啥影響，得您的利潤是正數(shù)，才能交稅

老師，我們的本年利潤一直都是貸方余額，匯算清繳的時候怎么調(diào)整？怎么去理思路？

匯算清繳的時候，本年利潤在貸方，那就是有盈利啊，按說你看看交多少稅款，如果繳納的少，有個納稅調(diào)整表，你調(diào)增其他，然后稅款相應(yīng)的就多了，就達(dá)到你想要的那個數(shù)

老師，也就是說匯算清繳有個表是可以調(diào)整增減稅額的

不是調(diào)增稅額，是調(diào)增應(yīng)納稅所得額

老師 ，如果是以前年度損益調(diào)整的，涉及到納稅調(diào)增調(diào)減的情況，最好是匯算清繳的時候調(diào)整增減，這樣不會含糊不清，不會影響當(dāng)季的費(fèi)用，老師是這樣的吧？

您好調(diào)增調(diào)減都不影響您今年的費(fèi)用

老師您好！計提補(bǔ)交的所得稅費(fèi)用不需要結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)期的損益中？

你好，需要從以前這個科目轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤里面

老師，也就是說補(bǔ)交的所得稅費(fèi)用不通過本年利潤科目結(jié)轉(zhuǎn)，需要把計提的所得稅費(fèi)用轉(zhuǎn)到未分配利潤科目中去，借:以前年度損益調(diào)整500，貸:利潤分配－未分配利潤500

您好同學(xué)，是的，但是你結(jié)轉(zhuǎn)的方向錯了哈，應(yīng)該反過來

老師，我錯了，補(bǔ)交所得稅費(fèi)用增加，未分配利潤減少，未分配利潤應(yīng)該在借方才對