老師您好，那如果需要補(bǔ)交所得稅怎么補(bǔ)交？可以加到本季度應(yīng)交的所得稅費(fèi)用中呢？比如以前年度損益調(diào)整需要補(bǔ)交500元，22年一季度應(yīng)交1000元，在申報(bào)所得稅填表的時(shí)候，多填收入達(dá)到補(bǔ)交所得稅1500元呢？

你好，需要補(bǔ)繳納的話(huà)，您計(jì)提所得稅費(fèi)用，正常應(yīng)該是，借，以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅， 補(bǔ)繳納的話(huà)，您得匯算清繳的時(shí)候調(diào)增，然后繳納，第一季度想繳納的時(shí)候，然后您可以少做成本，或者多做收入

老師12月份已經(jīng)計(jì)提了20年500元補(bǔ)交的所得稅費(fèi)用，但是21年第四季度填所得稅申報(bào)表的時(shí)候不知道怎樣把這個(gè)500元填進(jìn)去，就沒(méi)有補(bǔ)交，現(xiàn)在又跨了好幾年了都不曉得該怎樣做了

老師，匯算清繳的時(shí)候怎么調(diào)整？我還沒(méi)有做過(guò)這個(gè)表，但是懂一些基本的曉得是會(huì)計(jì)與稅法差異處理

您好， 你補(bǔ)提的所得稅，對(duì)報(bào)表沒(méi)啥影響，得您的利潤(rùn)是正數(shù)，才能交稅

老師，我們的本年利潤(rùn)一直都是貸方余額，匯算清繳的時(shí)候怎么調(diào)整？怎么去理思路？

匯算清繳的時(shí)候，本年利潤(rùn)在貸方，那就是有盈利啊，按說(shuō)你看看交多少稅款，如果繳納的少，有個(gè)納稅調(diào)整表，你調(diào)增其他，然后稅款相應(yīng)的就多了，就達(dá)到你想要的那個(gè)數(shù)

老師，也就是說(shuō)匯算清繳有個(gè)表是可以調(diào)整增減稅額的

不是調(diào)增稅額，是調(diào)增應(yīng)納稅所得額

老師 ，如果是以前年度損益調(diào)整的，涉及到納稅調(diào)增調(diào)減的情況，最好是匯算清繳的時(shí)候調(diào)整增減，這樣不會(huì)含糊不清，不會(huì)影響當(dāng)季的費(fèi)用，老師是這樣的吧？

您好調(diào)增調(diào)減都不影響您今年的費(fèi)用

老師您好！計(jì)提補(bǔ)交的所得稅費(fèi)用不需要結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)期的損益中？

你好，需要從以前這個(gè)科目轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)里面

老師，也就是說(shuō)補(bǔ)交的所得稅費(fèi)用不通過(guò)本年利潤(rùn)科目結(jié)轉(zhuǎn)，需要把計(jì)提的所得稅費(fèi)用轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)科目中去，借:以前年度損益調(diào)整500，貸:利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)500

您好同學(xué)，是的，但是你結(jié)轉(zhuǎn)的方向錯(cuò)了哈，應(yīng)該反過(guò)來(lái)

老師，我錯(cuò)了，補(bǔ)交所得稅費(fèi)用增加，未分配利潤(rùn)減少，未分配利潤(rùn)應(yīng)該在借方才對(duì)