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小規(guī)模這個(gè)季度10-12月份開專票了,要交增值稅和城建稅,我要在12月份的賬上,做這筆分錄嗎?

2022-01-19 09:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-01-19 09:26

你好,增值稅的不用單獨(dú)結(jié)轉(zhuǎn),直接做繳納的就可以。附加稅的借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)城建稅。

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快賬用戶6355 追問 2022-01-19 09:34

你好,請(qǐng)問,先要計(jì)提是嗎?然后再繳納,計(jì)提的分錄是什么

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齊紅老師 解答 2022-01-19 09:37

借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)。

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快賬用戶6355 追問 2022-01-19 09:38

那增值稅也要計(jì)提是嗎?要交增值稅和城建稅的

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齊紅老師 解答 2022-01-19 09:40

增值稅不需要的,借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅,你需要繳納的時(shí)候繳納的,當(dāng)月借應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅貸銀行存款。

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你好,增值稅的不用單獨(dú)結(jié)轉(zhuǎn),直接做繳納的就可以。附加稅的借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)城建稅。
2022-01-19
這個(gè)的話是需要退稅的需要的
2024-01-11
你好 季度報(bào)稅的可以
2020-12-24
對(duì)的是的,是這么做的,然后在九月份做一個(gè)借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)城建稅。
2022-11-18
你好分錄可以在12月季報(bào)前補(bǔ)到12月做
2022-01-05
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