老師好！ 我們公司補交了去年的企業(yè)所得稅，需要調(diào)整以前年度損益，但是科目里和利潤表沒這個科目，我就直接用了未分配利潤。結(jié)果導致資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關(guān)系不對，現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理？謝謝！

我公司用的是用友T3財務(wù)軟件，我給利潤分配增加了明細科目“利潤未分配”和“應(yīng)付股利”，在報表里面怎么會不顯示我分配出去的100萬股利呢？是哪里沒處理好呢？

老師，我們公司之前的財務(wù)把資料轉(zhuǎn)交給我。我現(xiàn)在在財務(wù)軟件里面設(shè)置財務(wù)初始余額的時候總是試算不平衡，她之前是結(jié)轉(zhuǎn)了1-6月份的，現(xiàn)在做7月份的賬，她轉(zhuǎn)交給我的科目余額表里面貸方如果加上利潤和未分配利潤，我算了一下是跟借方平衡的。但是財務(wù)初始余額里面沒有利潤和未分配利潤的填寫，這種情況怎么辦呢？[抱拳]

老師，請問我這樣的會計分錄怎么處理？ 由于前面的會計一直以來把股東分紅款做到管理費用中去了（累計金額為100萬），到這個月比如應(yīng)分的利潤總額為230萬，但是目前未分配利潤科目下的余額只有50萬，該怎么處理這個分錄呢？將利潤分配的余額做到跟實際一致為230萬呢？

老師/:coffee，我們公司的財務(wù)軟件是用的小企業(yè)會計準則，沒有 “以前年度損益調(diào)整”這個會計科目，跨年賬目處理的話，需要在損益類科目里增加這個科目嗎？ 還是直接用 “利潤分配——未分配利潤”這個科目做賬呢？