老師早上好，去年老板從他朋友那里買了6萬元的固定資產(chǎn)，沒有發(fā)票也沒付款做的應(yīng)付賬款，會計(jì)上已經(jīng)做賬計(jì)提折扣1萬了，匯算清繳也調(diào)增了計(jì)提的累計(jì)折舊1萬，現(xiàn)在老板經(jīng)營不下去了，把固定資產(chǎn)還給他朋友抵扣這個(gè)欠的應(yīng)付賬款，我這個(gè)會計(jì)分錄怎么做??？做固定資產(chǎn)清理，不就有1萬的營業(yè)外收入要交所得稅？我之前匯算清繳已經(jīng)調(diào)增了一萬了

請問老師我們有一個(gè)固定資產(chǎn)在2019年6月就清理了，賬已經(jīng)處理了固定資產(chǎn)清理，但是固定資產(chǎn)模塊沒有處理這個(gè)資產(chǎn)，所以從2019年7月至2021.1月還在繼續(xù)計(jì)提折舊，現(xiàn)在總賬的累計(jì)折舊和固定資產(chǎn)模塊就不符了，我得怎么做分錄來調(diào)整呢？

老師好，我們在2019年買的固定資產(chǎn)一直都是按月計(jì)提折舊，但是在2020年做2019年匯算清繳的時(shí)候一次性處理了，當(dāng)時(shí)沒有在會計(jì)系統(tǒng)上做遞延負(fù)債這個(gè)分錄，2019年我們還在對這個(gè)固定資產(chǎn)月計(jì)提，現(xiàn)在不是馬上又要匯算清繳了嗎，我們還需要把那個(gè)遞延分錄補(bǔ)上嗎，

企業(yè)之前租有一間宿舍，在年底到期就不租了，里面的空調(diào)等固定資產(chǎn)都送給房東，那我這個(gè)月做賬怎么做分錄？還計(jì)提折舊嗎？如果固定資產(chǎn)清理，現(xiàn)在做12月賬的時(shí)候清理嗎？

老師好~我之前有個(gè)問題是固定資產(chǎn)在去年10月發(fā)生但當(dāng)時(shí)分錄有誤未把進(jìn)項(xiàng)稅額入賬~我現(xiàn)在按老師給的分錄補(bǔ)進(jìn)去1、借：固資清理 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 2、借：應(yīng)交稅費(fèi)-（進(jìn)項(xiàng)） 貸：固資清理 因?yàn)槭枪藤Y調(diào)減我們又適用小會計(jì)準(zhǔn)則 3、借營業(yè)外支出 貸：固資清理 （分錄1、2的差額） 但是這樣一來我的固定資產(chǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)出到時(shí)候不能提折舊了~能不能再轉(zhuǎn)進(jìn)去？