收入，費(fèi)用，利潤(rùn)綜合題某企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，2019年1月至11月“利潤(rùn)表”部分相關(guān)項(xiàng)目的累計(jì)發(fā)生額為：稅金及附加600萬(wàn)元、銷(xiāo)售費(fèi)用500萬(wàn)元、管理費(fèi)用1000萬(wàn)元、財(cái)務(wù)費(fèi)用200萬(wàn)元。2019年12月該企業(yè)發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（3）31日，確認(rèn)2019年長(zhǎng)期借款利息費(fèi)用。2019年7月1日，該企業(yè)為籌集生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金，向銀行借入8000萬(wàn)元、5年期、每年末計(jì)息、次年初付息、到期一次還本，年利率為4%（與實(shí)際利率一致），收到的款項(xiàng)已全部存入銀行。（4）31日，計(jì)算確定本月應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅35萬(wàn)元（不考慮教育費(fèi)附加），車(chē)船稅5萬(wàn)元、支付印花稅3萬(wàn)元，確認(rèn)短期借款利息費(fèi)用15萬(wàn)元，取得銀行存款利息收入3萬(wàn)元。要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題（答案中的金額單位用萬(wàn)元表示）。3.根據(jù)資料（3），計(jì)提本年度的相關(guān)利息會(huì)計(jì)處理4.根據(jù)資料（4），計(jì)算稅金及附加和財(cái)務(wù)費(fèi)用的金額5.根據(jù)所給資料，計(jì)算全年度的期間費(fèi)用。急急急急急急急急急麻煩老師幫忙

老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計(jì)報(bào)告，里面有資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表，所有者權(quán)益變動(dòng)表。沒(méi)有科目余額表，對(duì)方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和銀行對(duì)賬單，錄入了資產(chǎn)類(lèi)、負(fù)債類(lèi)、所有者權(quán)益科目的期初余額；“利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“年初未分配利潤(rùn)”，“本年利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“凈利潤(rùn)”?，F(xiàn)在試算平衡了，生成的資產(chǎn)負(fù)債表也能和審計(jì)報(bào)告對(duì)上。 我的疑問(wèn)是，利潤(rùn)表里的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本、稅金及附加、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外收入數(shù)字，我應(yīng)該入到哪里呢？需要錄入嗎？

頭像 答疑老師 回答：您好，資產(chǎn)負(fù)債表完全照搬7月末的科目方向和金額。利潤(rùn)表期初沒(méi)金額。請(qǐng)問(wèn)中途接賬利潤(rùn)表上的數(shù)字如何建立

老師您好，我們是新成立的公司，還沒(méi)招人。因?yàn)樾枰獔?bào)稅了，想請(qǐng)教關(guān)于現(xiàn)在做零申報(bào)的幾個(gè)問(wèn)題。一，年前存在以下幾個(gè)行為：①交了裝修款，當(dāng)時(shí)銀行賬戶(hù)還沒(méi)申請(qǐng)，交的現(xiàn)金，有收據(jù)，后期可轉(zhuǎn)發(fā)票（現(xiàn)在還沒(méi)轉(zhuǎn)）。②股東換人，在稅務(wù)局交了印花稅。③法人轉(zhuǎn)進(jìn)部分投資款。④銀行從賬戶(hù)里扣除了手續(xù)費(fèi)。以上是否都需要體現(xiàn)在財(cái)報(bào)中呢？我目前的處理是：資產(chǎn)負(fù)債表中填入了實(shí)收資本和未分配利潤(rùn)（手續(xù)費(fèi)），并把相減的數(shù)額填入了貨幣資金。利潤(rùn)表里填入了管理費(fèi)用（手續(xù)費(fèi)）。現(xiàn)金流量表為0。實(shí)在是不太懂，請(qǐng)老師指教。二，單位似乎還未辦理社保，是否不用管呢？還是也要進(jìn)行零申報(bào)之類(lèi)的行為？三，個(gè)稅的人員信息采集中，是否需要把所有股東都寫(xiě)進(jìn)去呢？（還不清楚他們是否要發(fā)工資）如果要寫(xiě)的話(huà)，是否要先詢(xún)問(wèn)他們有沒(méi)有在別的單位交個(gè)稅了？如果有別的地方交，是否就不用寫(xiě)他們了？萬(wàn)一如果股東都有別的地方交，沒(méi)人可采集信息了怎么處理呢

老師您好！請(qǐng)問(wèn)我公司補(bǔ)繳2018至2022年房產(chǎn)土地稅，4月17、18日稅及滯納金已繳，4月25日專(zhuān)管員打電話(huà)說(shuō)土地稅等級(jí)核錯(cuò)了應(yīng)該是二級(jí)核成一級(jí)的了全額退土地稅和滯納金，4月27日日又按二級(jí)交了土地稅，但土地退稅是5月才能到賬，報(bào)表也已經(jīng)報(bào)送，怎樣分錄處理？小企業(yè)會(huì)計(jì)制度沒(méi)有以前年度損益調(diào)整，如果用利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)科目的話(huà)，資產(chǎn)負(fù)債表期初余額未分配利潤(rùn)十利潤(rùn)表本年累計(jì)凈利潤(rùn)不等于資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)（影響勾稽關(guān)系）直接計(jì)提時(shí)用營(yíng)業(yè)稅金及附加可以吧？謝謝