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我們是一家 民辦非企業(yè)單位 (執(zhí)行民辦非企業(yè)準(zhǔn)則),每年有政府撥付 專項(xiàng)資金。可是原來(lái)的會(huì)計(jì)把19年、20年的專項(xiàng)資金都當(dāng)做普通資金做賬了,沒(méi)區(qū)分開(kāi)?,F(xiàn)在老板讓我把19年20年這兩年的專項(xiàng)資金找出來(lái)重新做賬,這個(gè)我應(yīng)該怎么做?

2022-01-08 19:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-01-08 19:37

那你現(xiàn)在就把之前的專項(xiàng)資金,這一部分先給他確定出來(lái)。然后你再進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整調(diào)整之后,看一下這些專項(xiàng)之間怎么開(kāi)支的,和之前的差異在哪里,按照差異來(lái)進(jìn)行賬務(wù)處理。首先,你需要確定X1的科目是哪些,才能夠確定如何調(diào)整。

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快賬用戶9000 追問(wèn) 2022-01-08 23:36

老師,以前兩年的賬都結(jié)了,有影響損益的難道還要用會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正么?

頭像
齊紅老師 解答 2022-01-09 11:47

對(duì)的,因?yàn)槟阒耙呀?jīng)結(jié)賬了,所以說(shuō)你現(xiàn)在去調(diào)整之前的收入費(fèi)用等,就要按照以前年度差錯(cuò)調(diào)整處理。

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