老師你好，我想請問一下，就是我現(xiàn)在做的是參公事業(yè)單位的賬，執(zhí)行的是政府會計制度。我們是去年年底成立的，然后資金的來源是原來的建設(shè)指揮部剩余的資金。今年1月收到以后就一直用的這筆資金來開支各項支出。然后在今年的8月份，財政就要求我們把剩余的資金交還給了他們，然后交還以后每次用款都要從財政的大平臺走了，我想問的是：1、收到指揮部轉(zhuǎn)移過來繼續(xù)使用的資金在支出時，預(yù)算會計是不是仍然是走“行政支出”？2、剩余資金交還給財政專戶時，應(yīng)該怎么入賬

老師，民辦非企業(yè)收到的專項資金以前年度賬是和企業(yè)一般業(yè)務(wù)賬在一起，以前審計的時候也沒問題。今年讓把專項資金分開做，那我重新設(shè)置一個賬套嗎？如果重新設(shè)置賬套的話，期初余額怎么填寫？謝謝

請問一下老師：因為我們老板年前轉(zhuǎn)讓了一個公司過來，這個公司之前交接的人給我們說的是零申報，老板著急轉(zhuǎn)讓，就找了代辦公司，直接辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，代辦公司以為也是零申報沒數(shù)據(jù)，所以說在填寫 19年的利潤和費用時全部數(shù)據(jù)填的零，包括20年的稅金也是0，所以說最近被專管員要求更改，要求我們把19年前公司做的工資費用全部清零，20年那時候他們有在稅局代開了一筆26544的發(fā)票，同樣也做了工資，但是沒有實際發(fā)放現(xiàn)金，且賬上也沒有錢，發(fā)放時掛在其他應(yīng)付款法人 頭上的，相當于全年工資32200，收入26544，虧損5656元，現(xiàn)在專管員要求我們把資產(chǎn)負債表上面的應(yīng)付工資調(diào)成了負-32200，其他應(yīng)付款37856虧損5656，利潤表還是沒有變，就是正常數(shù)據(jù)填的，現(xiàn)在我想請教老師的是，資產(chǎn)負債表上面的應(yīng)付工資和其他應(yīng)付款，如果是表上這個數(shù)據(jù)的話，我年末就要做一筆，借，應(yīng)付職工薪酬貸，其他應(yīng)付款，是吧？但是這樣子做的話，依據(jù)是什么呢？摘要明細怎樣填呢？

我們是一家 民辦非企業(yè)單位 （執(zhí)行民辦非企業(yè)準則），每年有政府撥付 專項資金?？墒窃瓉淼臅嫲?9年、20年的專項資金都當做普通資金做賬了，沒區(qū)分開。現(xiàn)在老板讓我把19年20年這兩年的專項資金找出來重新做賬，這個我應(yīng)該怎么做？

老師您好，我們是是農(nóng)產(chǎn)品加工單位，公司是名是某某種養(yǎng)殖合作社，想請教如果將合作社準則改為小企業(yè)會計準則后，會計科目怎么修改。 我們單位說是農(nóng)民合作社+公司的運營模式，免得增值稅。最早公司成立20年時時會計用小企業(yè)會計準則做的賬，有筆政府補助計入的營業(yè)外收入。中途21年3月有請人重新開賬用的是合作社準則，后來申請的財政補助一直計入的是專項基金科目，但我們從公司成立起稅務(wù)報表用的是小企業(yè)會計準則。 后來會計今年4月又改了一次，將合作社準則改為小企業(yè)會計準則，將20年那次計入營業(yè)外收入的補貼和后來計入專項基金科目的補貼全部填在了資本公積科目里面對不對，對公司股東有沒影響。并且5月有份補貼直接計入了資本公積，請問對不對。感謝！