老師，前面三個(gè)季度都盈，也都交了所得稅

但12月份虧損

那前兩個(gè)月盈利，12月份虧損，利潤(rùn)總額把三個(gè)月加起來(lái)，再計(jì)提所得稅費(fèi)用 是的

全年總利潤(rùn)90多萬(wàn)

那全年按照這個(gè)金額*適用稅率計(jì)提企業(yè)所得稅費(fèi)用

哦，謝謝老師，我做對(duì)了

不客氣，如果您這個(gè)問(wèn)題已經(jīng)解決，?希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問(wèn)！！

我只計(jì)提了第四季度的所得稅費(fèi)用

因?yàn)榍叭齻€(gè)季度的都已計(jì)提且已交納所得稅

前面三個(gè)季度如果繳納了也應(yīng)該計(jì)提

如果按年度總額計(jì)提那不就重復(fù)了，老師?

前面三個(gè)季度都計(jì)提過(guò)了