老師，那收到票以后我沖銷的分錄怎做。

借應(yīng)付賬款貸，原材料借原材料貸，工程施工借工程，施工借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，然后再做發(fā)票的借原材料貸應(yīng)付賬款，借工程施工貸原材料，借主營業(yè)務(wù)成本貸原材料。

老師，如果金額是一致的 應(yīng)該怎樣做沖銷的分錄。

你好，還是上面的分錄。

老師，我7月份有一個暫估寫成 借：工程施工 貸：應(yīng)付賬款 暫估。這個分錄對嗎？

你好，可以的，可以這么做的。

老師，暫估成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)。暫估成本金額與實際發(fā)票金額一致。 沖銷的時候可不可以只做一筆這樣的分錄。 借：原材料 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù) 收到發(fā)票 ： 借：原材料。 貸：應(yīng)付賬款