四、業(yè)務(wù)題1.某增值稅一般納稅人以管材制造為主業(yè)，某年9月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：(1)外購(gòu)一批原料（已入庫(kù)）,取得的增值稅專用發(fā)票上注明貨款100萬(wàn)元、稅款13萬(wàn)元；貨款已通過(guò)銀行存款支付。(2)上月購(gòu)進(jìn)的一批貨物因質(zhì)量問(wèn)題本月全部退貨，取得紅字專用發(fā)票并收到價(jià)稅合計(jì)的退貨款48萬(wàn)元。(3)受托加工一批應(yīng)稅消費(fèi)品，收取加工費(fèi)（不含稅）20萬(wàn)元并收回代委托方繳納的消費(fèi)稅2萬(wàn)元。(4)銷售自產(chǎn)貨物，增值稅專用發(fā)票上注明貨款300萬(wàn)元，并隨同收取包裝物租金5萬(wàn)元和押金8萬(wàn)元（押金期限為6個(gè)月）?？铐?xiàng)已存入銀行。(5)外購(gòu)原材料（貨已入庫(kù)，款項(xiàng)已存入銀行）,取得的增值稅專用發(fā)票上注明稅款1.17萬(wàn)元；委托某企業(yè)制作一批禮品，取得增值稅專用發(fā)票注明制作費(fèi)3萬(wàn)元，在當(dāng)月銷售貨物時(shí)以贈(zèng)送方式送出60%。(6)從某汽配零售店處購(gòu)進(jìn)小汽車零配件一批，并取得當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)代開具的增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款10萬(wàn)元，貨已驗(yàn)收入庫(kù)。(相關(guān)增值稅專用發(fā)票均通過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證并按規(guī)定期限申請(qǐng)抵扣）要求：根據(jù)以上經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編寫會(huì)計(jì)分錄。
你好需要計(jì)算做好了給你
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如果是小企業(yè)準(zhǔn)則，就是營(yíng)業(yè)外支出，資產(chǎn)和負(fù)債里直接結(jié)轉(zhuǎn)了，企業(yè)準(zhǔn)則呢，信用減值和壞賬都在資產(chǎn)里，等于資產(chǎn)合計(jì)沒(méi)動(dòng)，利潤(rùn)表也沒(méi)有減少
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老師，我們是一般納稅人，是開的食堂，我們的供應(yīng)商開的這張普票，為什么有免稅的呢
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簽發(fā)現(xiàn)金支票，是不是蓋“銀行付訖”的章還是“現(xiàn)金付訖”？
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計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備，資產(chǎn)合計(jì)會(huì)不會(huì)減少。在利潤(rùn)表里資產(chǎn)損失會(huì)在哪個(gè)科目里顯示
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老師，晚上好，能幫忙在庫(kù)存表的入庫(kù)數(shù)據(jù)，出庫(kù)數(shù)據(jù)，和庫(kù)存數(shù)據(jù)，加個(gè)公式嗎？
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老師，麻煩問(wèn)下上游公司申請(qǐng)發(fā)票額度還需要下游公司確認(rèn)合同嗎？
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老師你好，之前公司一直虧損，當(dāng)月看有點(diǎn)凈利潤(rùn)了，不多就幾百，為什么這個(gè)就不能分配利潤(rùn)呢，我們是有內(nèi)賬的，我們有利潤(rùn)是不是可以收點(diǎn)現(xiàn)金用？用于利潤(rùn)分配呢？
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企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，出現(xiàn)壞賬怎么做分錄。到損益表壞賬會(huì)計(jì)入管理費(fèi)用還是營(yíng)業(yè)外支出
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老師有制造業(yè)的制造費(fèi)用明細(xì)表模板嗎？方便截圖用下嗎
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老師，個(gè)人給公司維修機(jī)械：除了代開發(fā)票+企業(yè)代扣代繳，還有其他的需要做嗎
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1借原材料100 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)13 貸銀行存款113
2.借原材料48/1.13=42.48 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出5.52 貸銀行存款48
3.借銀行存款22.6 貸其他業(yè)務(wù)收入20 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅2.6
借銀行存款2 貸其他應(yīng)付款2
4借銀行存款339+13=352 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入300+5/1.13=304.42 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅39+5/1.13*0.13=39.58 其他應(yīng)付款8
5借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)1.17 貸銀行存款1.17
借委托加工物資3 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)0.39 貸銀行存款3.39
6借原材料10 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)0.3 貸銀行存款01.
6借原材料10 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)0.3 貸銀行存款10.3