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老師我想問下我去年確認(rèn)的收入今年8月份發(fā)生退費(fèi)了,發(fā)票我重新開負(fù)數(shù)重新再開了,那這賬我怎么做啊,我的會(huì)計(jì)科目沒看到以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

2021-12-31 14:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-12-31 14:34

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù), 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù), 借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi), 直接做到今年就可以當(dāng)一正數(shù)一負(fù)數(shù),不影響

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快賬用戶9089 追問 2021-12-31 14:48

我那是部分退款,開了負(fù)數(shù)直接又開了新的,您的意思還是按本年內(nèi)的直接做負(fù)數(shù)沖銷嗎,不用通過以年年度損益這個(gè)科目嗎

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齊紅老師 解答 2021-12-31 14:49

可以的 多繳納的稅款可以在今年抵扣。

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快賬用戶9089 追問 2021-12-31 14:50

好的謝謝

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齊紅老師 解答 2021-12-31 14:51

不用客氣,工作愉快。

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2021-12-31
你好 稍等我看一下等下?
2023-10-23
去年開票是1%開票 今年紅沖后 還是按照這個(gè)稅率開具 不能改
2022-04-28
?你好;? ? 結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配去 ; 你沒有結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配去嗎? ?
2022-06-14
你好,你指今年是在2020年調(diào)整嗎
2021-03-01
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職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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