某市一家實(shí)木地板生產(chǎn)企業(yè)，為增值稅一般納稅人，適用企業(yè)所得稅稅率25％。假定2019年生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下：(1)全年直接銷售自產(chǎn)實(shí)木地板取得銷售收入9000萬元（增值稅稅率按13%計(jì)算、實(shí)木地板消費(fèi)稅稅率為5%）。全年購進(jìn)原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明稅款為800萬元(已通過主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證)。（2）取得其他業(yè)務(wù)收入100萬元，購買國庫券利息收入10萬元。(3)企業(yè)全年實(shí)木地板銷售成本為4000萬元；發(fā)生的銷售費(fèi)用為1200萬元(其中廣告費(fèi)為1000萬元)；管理費(fèi)用為800萬元(其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)為100萬元，新產(chǎn)品開發(fā)費(fèi)為120萬元)；財(cái)務(wù)費(fèi)用為350萬元(其中包括1月1日開始向非金融企業(yè)借款100萬元，年付息10萬元。同期同類銀行貸款利率為8%)。(4)全年實(shí)發(fā)工資總額為400萬元(屬合理限度的范圍)，實(shí)際發(fā)生職工工會經(jīng)費(fèi)10萬元、職工福利費(fèi)50萬元、職工教育經(jīng)費(fèi)48萬元（以上費(fèi)用均已計(jì)入成本費(fèi)用中）。(5)全年發(fā)生的營業(yè)外支出包括：通過市民政部門向貧困山區(qū)捐款200萬元，贊助支出20萬元，支付給供應(yīng)商違約金2萬元，被環(huán)保局罰款4萬元。（6）全年計(jì)提存貨減值準(zhǔn)備10萬
你好，題目要求做什么
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企業(yè)年度利潤表資產(chǎn)減值損失為負(fù)數(shù)，做匯算清繳時(shí)需要在納稅調(diào)整明細(xì)表第33行填證書調(diào)整嗎
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老師，手工帳登資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)數(shù)字后面的小數(shù)點(diǎn)就算是零也要表示出來畫一橫或者是兩個(gè)零嗎
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老師我4月份計(jì)提的工資，現(xiàn)在5月份即將發(fā)放（發(fā)的是4月的）發(fā)放4?工資的同時(shí)我也要報(bào)4月的個(gè)稅，個(gè)稅的具體數(shù)字我也算不清，我就在想我把四月的應(yīng)發(fā)工資數(shù)填在個(gè)稅表里，讓系統(tǒng)自己算出個(gè)稅，我在照抄系統(tǒng)上的個(gè)稅做實(shí)發(fā)的這筆分錄可以嗎
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老師， 24年7月有2筆餐費(fèi)未付款，但是我做分錄的時(shí)候，用庫存現(xiàn)金支付了 現(xiàn)在還能在25年1月修改嗎？改成未付
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都說年底結(jié)賬 分錄是 借本年利潤，貸利潤分配-未分配利。我想問的是這里的本年利潤 是不是指利潤表的本年累計(jì)金額轉(zhuǎn)到未分配利潤？
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從業(yè)證書取消后，現(xiàn)在從事會計(jì)記賬工作，需要取得證書嗎
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老師， 2月5號收到A公司的發(fā)票3萬元，2月9號A公司把這張發(fā)票紅沖了 這2張發(fā)票我要做分錄嗎？
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稅金及附加借貸方表示什么
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股權(quán)變更，按股東占比分配股權(quán)交分紅個(gè)稅，這個(gè)未分配利潤是按稅務(wù)報(bào)表還是哪里取的數(shù)
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股權(quán)變更，按股東占比分配股權(quán)交分紅個(gè)稅，這個(gè)未分配利潤是按稅務(wù)報(bào)表還是哪里取的數(shù)
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企業(yè)所得稅稅前可扣除企業(yè)會計(jì)利潤應(yīng)納稅所得額應(yīng)納稅額
應(yīng)交增值稅是9100*0.13-800=383 應(yīng)交消費(fèi)稅是9000*0.05=450 應(yīng)交附加稅（383+450）*10%=83.3
會計(jì)利潤的計(jì)算過程是 9000+100+10-4000-450-83.3-1200-800-350-226-10=1990.7
國債利息免稅，納稅調(diào)減10
廣告費(fèi)扣除限額9100*0.15=1365 全都扣除
業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除100*60%=60 9100*0.005=45.5納稅調(diào)增100-45.5=54.5
新技術(shù)研發(fā)加計(jì)扣除75%納稅調(diào)減90
財(cái)務(wù)費(fèi)用納稅調(diào)增10-100*8%=2
工會經(jīng)費(fèi)扣除400*2%=8納稅調(diào)增10-8=2 福利費(fèi)扣除400*14%=56全都扣除 工會經(jīng)費(fèi)扣除400*8%=32調(diào)增48-32=16
公益性捐贈扣除1990.7*0.12=238.88全都扣除 環(huán)保罰款納稅調(diào)增4
存貨跌價(jià)準(zhǔn)備納稅調(diào)增10
應(yīng)納稅所得額的計(jì)算 1990.7+10+54.5-90+2+2+16+4+10=1999.2
應(yīng)交所得稅的計(jì)算是 1999.2*0.25=499.8