發(fā)票還沒來？匯算清繳之前可以收到

不是要預(yù)提嗎？

是的，可以先做，匯算清繳之前拿到發(fā)票都可以。

拿到發(fā)票之后附在這個憑證后？那時候就裝訂了啊

所以我想做預(yù)提？回頭直接沖預(yù)提的？怎么做啊

預(yù)提就是直接入費(fèi)用，后期你沖掉，只是沖應(yīng)付賬款。要么就不做賬，后期收到發(fā)票調(diào)整以前年度損益。

老師，調(diào)整以前年度損益的話，發(fā)票在賬簿外怎么存放啊？沒做過這種，請老師指導(dǎo)下

調(diào)整以前年度損益，憑證后直接附發(fā)票就可以了。建議你還是預(yù)提，憑證裝訂稍晚一點就是。

哦哦，謝謝老師。老師，還有以前每個月份都有一些白條入賬的管理費(fèi)，當(dāng)時財務(wù)計入管理費(fèi)用-納稅調(diào)整 這個科目，現(xiàn)在找了幾十張發(fā)票，但是金額單張單筆看的話都對不上，請問老師這個要怎么調(diào)整合適??？

你按實際金額入賬就可以了。

什么意思?。颗e個例子，就比如4月份白條入賬一筆 借管理費(fèi)用-納稅調(diào)整200 貸：庫存現(xiàn)金?，F(xiàn)在找了一張260元管理費(fèi)發(fā)票，我該怎么調(diào)整？主要這種很多筆，每個月分都有，現(xiàn)在找了幾十份費(fèi)用票，金額單筆都對不上，我想請教該怎么沖那個納稅調(diào)整？

你不用調(diào)整，在發(fā)票上用鉛筆寫一個實報200就可以了。

老師，這樣不就是虛開發(fā)票了嗎？

你金額不大，實務(wù)中偶爾這樣處理沒關(guān)系，你要調(diào)整的話那一筆筆，銀行流水你也對不上的。

老師，還有就是里面有些是專票，但是當(dāng)時在勾選平臺全額抵扣了，然后按賬務(wù)處理的實報金額，進(jìn)項稅額差異還需要挨筆查找做轉(zhuǎn)出嗎？

那肯定的，你們這樣做賬本身就有點亂哦

還有老師，剛才說的虛開發(fā)票，實物中金額不大的可以按實報入賬，單筆金額發(fā)票金額和實報金額相差多大金額算大??？總體算下來相差多大金額在稅局可接受范圍內(nèi)啊？因為非常多這種情況

這個沒辦法給出具體數(shù)字的，一般相差幾十塊錢都沒太大關(guān)系，但是累計起來上千上萬肯定有問題的。

哦哦，那我們這邊差的很多啊，合計后肯定是上萬的？那老師像我們公司這情況該怎么處理啊