可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是 8000*0.13-5000*0.13=390

當(dāng)期銷項(xiàng)稅額的計(jì)算 742585.2381

當(dāng)期應(yīng)交增值稅的計(jì)算是742585.24-390=742195.24 應(yīng)交附加稅是742195.24*0.12=89063.43

老師，進(jìn)項(xiàng)稅額5000是怎么計(jì)算的呀

5000是管理不善的那個(gè)賬面價(jià)值呀

我是這樣計(jì)算的，但是我不會算城建和附加稅 準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=10000×11%=1100(元); 　業(yè)務(wù)(5)：應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額=6000×17%=1020(元); 該企業(yè)當(dāng)月準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=1100-1020=80(元)。 企業(yè)當(dāng)月的增值稅銷項(xiàng)稅額=(20000+12000+5000)×17%=6290(元)。 　　(3)業(yè)務(wù)(4)：應(yīng)計(jì)算繳納增值稅=25750÷(1+3%)×2%=500(元); 業(yè)務(wù)(6)：應(yīng)計(jì)算繳納增值稅=(1020-600)÷(1+5%)×5%×10000=200000(元); 該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅=6290-80+500+200000=206710(元)。

稅率打錯(cuò)了17%是13%

附加稅就是各自稅率乘以增值稅

老師，你的銷項(xiàng)稅額是怎么計(jì)算的呢，我的結(jié)果好像不一樣

(6)：應(yīng)計(jì)算繳納增值稅=(1020-600)÷(1 5%)×5%×10000=200000(元);減去600做什么

重新整理了一下 準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=8000×11%=880(元); 　業(yè)務(wù)(5)：應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額=5000×13%=650(元); 該企業(yè)當(dāng)月準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=880-650=230(元) 　　(3)業(yè)務(wù)(4)：應(yīng)計(jì)算繳納增值稅=10300÷(1+3%)×2%=200(元); 業(yè)務(wù)(6)：應(yīng)計(jì)算繳納增值稅=(1550-500)÷(1+5%)×5%×8000=400000(元); 減500是題中說選擇簡易計(jì)稅方法

業(yè)務(wù)6不對，簡易計(jì)稅不減去成本

那老師是這樣嗎 1550÷（1+5%）×5%

那老師是這樣嗎 1550÷（1+5%）×5%

是的，這樣才是正確的

那銷項(xiàng)稅是這樣計(jì)算嗎，出售的廠房要不要算銷項(xiàng)稅，如果算的話是按含稅收入算嗎 （10000+15000+8000）×13%

你說的是正確的這里

老師，城建稅和教育附加，地方教育附加稅計(jì)算是用增值稅分別乘以7%、3%、2%嗎

是的，你的計(jì)算是對的

最終答案這樣是否正確呢