借管理費(fèi)用-社保費(fèi)單位部分。 貸應(yīng)付職工薪酬社保費(fèi)。 借應(yīng)付職工社保費(fèi)，單位部分。 借其他應(yīng)收款個(gè)人部分。 銀行存款。

借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 借；應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款個(gè)人部分 申報(bào)一下個(gè)人所得稅 就可以企業(yè)所得稅前扣除

我當(dāng)月沒有報(bào)工資啊，就不可能有個(gè)人所得稅啊。

就是讓您申報(bào)工資啊 不是讓您交稅啊 工資申報(bào)個(gè)人所得稅啊? 不是申報(bào)了就要交啊

我們工資都是報(bào)了一個(gè)人的工資0工資申報(bào)的

那我可以直接借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款個(gè)人部分，這樣可以嗎？這樣是不是不能扣除了？

借：應(yīng)付職工薪酬-工資 這個(gè)科目不平啊

借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 借；應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款個(gè)人部分 按你這樣子做分錄可以嗎？我不申報(bào)這個(gè)個(gè)人部分工資可以嗎？可以扣除嗎？

分錄可以這樣寫 不申報(bào) 不能企業(yè)所得稅前扣除

我們9月份還申報(bào)了工資，10 11月12月工資都申報(bào)了0 我可不可以把個(gè)稅系統(tǒng)9月份的工資調(diào)一下？把10月11月12月的個(gè)人部分社保加進(jìn)去

這樣是不是賬就平了就可以扣除了？

可以按您說(shuō)的這樣操作

好的謝謝