借管理費用-社保費單位部分。 貸應(yīng)付職工薪酬社保費。 借應(yīng)付職工社保費，單位部分。 借其他應(yīng)收款個人部分。 銀行存款。

借：管理費用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 借；應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款個人部分 申報一下個人所得稅 就可以企業(yè)所得稅前扣除

我當(dāng)月沒有報工資啊，就不可能有個人所得稅啊。

就是讓您申報工資啊 不是讓您交稅啊 工資申報個人所得稅啊? 不是申報了就要交啊

我們工資都是報了一個人的工資0工資申報的

那我可以直接借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款個人部分，這樣可以嗎？這樣是不是不能扣除了？

借：應(yīng)付職工薪酬-工資 這個科目不平啊

借：管理費用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 借；應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款個人部分 按你這樣子做分錄可以嗎？我不申報這個個人部分工資可以嗎？可以扣除嗎？

分錄可以這樣寫 不申報 不能企業(yè)所得稅前扣除

我們9月份還申報了工資，10 11月12月工資都申報了0 我可不可以把個稅系統(tǒng)9月份的工資調(diào)一下？把10月11月12月的個人部分社保加進去

這樣是不是賬就平了就可以扣除了？

可以按您說的這樣操作

好的謝謝