不懂“你這里收入”是哪里收入，是哪里收入按996萬減去66萬填寫

視同銷售收入按9965160-660160填寫 不用把增值稅調減

這圖片是2019年已經填報的匯算清繳數(shù)據(jù)， 我現(xiàn)在想問，匯算清繳2021年的時候，這66萬多怎么填

這個圖片里面的數(shù)據(jù)是不能改的，老師，不知道我說明白了嗎，

你之前的匯算清繳你就已經是填錯了，視同銷售的收入本身就是不含增值稅的。而不是說讓你去把這個增值稅另外調減，我講明白沒有

就是你在視同銷售確認收入的時候，本身就是用不含增值稅的金額去填寫你這里視同銷售的收入金額。而不是說你那個增值稅另外調減方式去填寫。

這996萬是預收的房款，報稅按未開票收入申報的，所以視同銷售填到匯算清繳這里了

就是你這個金額填錯了，你總共收到996萬對不對，這里面就包含了那個增值稅，你在填寫收入的時候，需要把這個增值稅減掉之后的金額，去填寫你那個匯算清繳系統(tǒng)銷售里面的收入。

好，按這樣說，如果改，會涉及我2019，2020兩年的增值稅和企業(yè)所得稅問題，那么如果不改的話，怎么處理是最合規(guī)的

按照正常情況，你這里本身就是屬于之前的申報表，你填寫錯誤。那么有兩種處理，第一種處理就是去更改之前的申報表，那么這種情況已經過了這么久了，只能去稅務局更改了。那么第二種就是你在這一期申報的時候，你直接用你這一期的收入減去之前多填寫的那一部分收入來進行申報，但是你這樣子申報之后，有可能會預警你的稅務局，他會打電話來問你什么情況，你要跟他說明一下。

我2021年匯算清繳時，可否在這個圖片這張表里，視同銷售的數(shù)據(jù)填負數(shù)，把這個66萬沖掉

可以這樣子填啊，但是這種的話有可能稅務這邊會出現(xiàn)預警，打電話問你情況，你要跟他說明一下。

好的知道了謝謝老師，打擾了