老師，我們是一般納稅人，銷售摩托車(chē)的，購(gòu)入10臺(tái)，實(shí)際銷售10臺(tái)，但是前臺(tái)開(kāi)成了11臺(tái)，這個(gè)要怎么處理??？是2020.9月陸續(xù)購(gòu)入 銷售 購(gòu)入銷售，然后我今天做賬發(fā)現(xiàn) 不是沒(méi)車(chē)了嘛，怎么11月還能開(kāi)3輛，導(dǎo)致負(fù)數(shù)一輛！然后去年查到今年發(fā)給前臺(tái)，前臺(tái)查他們系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)了今年1月實(shí)際賣(mài)4臺(tái)的，他開(kāi)了5臺(tái)出去，現(xiàn)在都11月了。我需要怎么做平這個(gè)負(fù)數(shù)呢？

我公司是一般納稅人，21年3月份買(mǎi)的車(chē)，5月份壞了，已計(jì)提兩月折舊，經(jīng)協(xié)商后可以全額換一臺(tái)新車(chē)，但當(dāng)時(shí)沒(méi)有辦理退貨，而是我司重新開(kāi)了一張銷售發(fā)票出去，等22年1月新車(chē)到了，對(duì)方又開(kāi)了一張發(fā)票過(guò)來(lái)，目前的問(wèn)題是，當(dāng)時(shí)5月份退車(chē)的時(shí)候沒(méi)有做固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出，到現(xiàn)在還在計(jì)提折舊，現(xiàn)在1月份要調(diào)整，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄要怎么做比較好呢？

老師，咨詢個(gè)問(wèn)題， 我們公司是一般納稅人，2015年買(mǎi)了一臺(tái)設(shè)備，當(dāng)時(shí)的采購(gòu)發(fā)票是17%稅率的增值稅專票；這臺(tái)設(shè)備2021年過(guò)后就沒(méi)咋用了，所以上個(gè)月老板把這臺(tái)設(shè)備賣(mài)給了一個(gè)客戶； 現(xiàn)在需要給客戶開(kāi)發(fā)票，我有兩個(gè)問(wèn)題不太確認(rèn)： 1、關(guān)于品名： 我們和客戶簽訂的銷售合同上品名是“性能測(cè)試儀”，我看了下之前買(mǎi)進(jìn)并且入賬的品名是“回?fù)p測(cè)試儀”，我開(kāi)票要按銷售合同來(lái)開(kāi)，就和之前進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的品名不一致，這樣會(huì)不會(huì)有影響？ 2、關(guān)于稅率： 銷售合同上標(biāo)明稅率13%， 我可以按13%的稅率給客戶開(kāi)專票嗎？ 我看到有政策說(shuō)：一般納稅人銷售自己使用過(guò)的固定資產(chǎn)，應(yīng)按照簡(jiǎn)易辦法依照3%征收率減按2%征收增值稅，開(kāi)具普通發(fā)票，不得開(kāi)具專票。

老師，請(qǐng)問(wèn)一下我們是一般納稅人公司，銷售摩托車(chē)的，每個(gè)月進(jìn)多少 銷多少 ，都是記錄的，按照實(shí)際銷售去結(jié)轉(zhuǎn)成本，可是現(xiàn)在做到7月份的賬，發(fā)現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題，就是我銷售的車(chē)庫(kù)存負(fù)數(shù)了，但是車(chē)架號(hào)確認(rèn)是這個(gè)，假如說(shuō)以前開(kāi)出去車(chē)型號(hào)錯(cuò)了 ，這樣是不是就會(huì)導(dǎo)致我應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)成本的型號(hào)沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，然后不還結(jié)轉(zhuǎn)的型號(hào)車(chē)少了的情況？那怎么做??？因?yàn)檐?chē)比較多，能不能暫估入庫(kù)啊，后面放發(fā)票回來(lái)處理。

老師，我們這邊有一家公司他在23年9月進(jìn)口了一臺(tái)機(jī)器，是委托別人進(jìn)口的，海關(guān)繳款書(shū)上面的繳款單位是兩個(gè)公司名稱是委托代理的公司和我們公司，現(xiàn)在我們?cè)谶@個(gè)月把這臺(tái)機(jī)器銷項(xiàng)開(kāi)出去了，但現(xiàn)在得知稅額已經(jīng)被委托代理公司抵扣了，當(dāng)時(shí)委托他們進(jìn)口時(shí)我們老板公戶把這個(gè)海關(guān)專用繳款書(shū)的稅款打給委托代理方了，然后這個(gè)月老板找他們，他們把這筆稅款退回給我們了，當(dāng)時(shí)購(gòu)入機(jī)器這筆業(yè)務(wù)老板沒(méi)說(shuō)我們也沒(méi)做到賬上，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在這筆購(gòu)入機(jī)器的分錄怎么補(bǔ)做到這個(gè)月呀？因?yàn)楸驹麻_(kāi)了銷項(xiàng)出去要結(jié)轉(zhuǎn)成本了，謝謝