如果次月發(fā)放上個(gè)月的工資，并且繳納社保在后，發(fā)放工資在前，會(huì)計(jì)分錄是不是上個(gè)月應(yīng)該計(jì)提 借：管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用等(應(yīng)發(fā)工資數(shù)) 貸：應(yīng)付職工薪酬----工資 本月發(fā)放工資的時(shí)候?yàn)?借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：銀行存款 其他應(yīng)付款----社保個(gè)人部分 繳納社保的時(shí)候 借：管理費(fèi)用——社保公司部分 其他應(yīng)付款——社保個(gè)人部分 貸：銀行存款

計(jì)提員工社保的時(shí)候我做的分錄是:借:管理費(fèi)用—社會(huì)保險(xiǎn)（公司部分） 其它應(yīng)收款（個(gè)人部分） 貸:應(yīng)付職工薪酬_社會(huì)保險(xiǎn) 繳納時(shí)直接沖減應(yīng)付職工薪酬_社會(huì)保險(xiǎn) 發(fā)工資時(shí)沖減其它應(yīng)收款 老師我這樣做是對(duì)著呢吧？

公司報(bào)稅時(shí)按照應(yīng)付工資千分之八繳納 最分錄計(jì)提時(shí) 借：管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) （按應(yīng)付工資2%） 繳納千分之八時(shí)做分錄沖應(yīng)付職工薪酬 但是我們單位今年讓職工個(gè)人向公司繳納工會(huì)稅費(fèi)，應(yīng)付工資的千分之五。并且子公司收的這部分錢要交給集團(tuán)，（我是子公司的會(huì)計(jì)，我怎么記賬呢）

老師好，我已經(jīng)做過下面這個(gè)分錄了，繳納社保的會(huì)計(jì)分錄 1、計(jì)提社保費(fèi)用時(shí)的分錄： 借：管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）， 貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）； 2、實(shí)際繳納社保費(fèi)用時(shí)的分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）， 借：其他應(yīng)收(付)款-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分） 貸：銀行存款； 現(xiàn)在要計(jì)提工資部分，那這個(gè)是應(yīng)發(fā)工資數(shù)，還是實(shí)發(fā)工資數(shù)??？

分公司賬戶沒錢，需要像總部借錢支付員工6月份產(chǎn)生的工會(huì)費(fèi)，6月已經(jīng)計(jì)提，借銷售費(fèi)用200 貸應(yīng)付職工薪酬工會(huì)費(fèi)200 也是需要扣員工個(gè)人繳納部分50，企業(yè)繳納部分是200，這個(gè)錢需要先從總部借過來，然后支付給總部工會(huì)費(fèi)總和250元，請(qǐng)問會(huì)計(jì)分錄怎么寫合適？工資什么的都是得先問總部借錢 借銀行存款 貸其他應(yīng)付款總部 借應(yīng)付職工薪酬工資 貸銀行存款工資費(fèi) 這些之前都做過工資計(jì)提和支付會(huì)寫，那工會(huì)費(fèi)怎么寫支付的分錄， 老師