不需要做賬什么意思?他是核定征收嗎?
老師好。我們是小規(guī)模建安服務(wù)公司。季度報稅。承接的都是異地項目 我在開票后,預(yù)交了個人所得稅和企業(yè)所得稅。這兩個怎么寫分錄呢? 企業(yè)所得稅是三個月才計提一次嗎?不用每月計提?
個體戶還有小規(guī)模的公司只開了個稅和企業(yè)所得稅,不需要做賬,接過來之后怎么弄呢?外賬的,是一到十一月,這幾個月每個月都報一下個稅,然后一年的最后一個月就是十二月報個稅和企業(yè)所得稅是嗎?
五月份我們一共開了900多萬的發(fā)票,有490萬是小規(guī)模兒的,然后剩下那500萬,然后是一般納稅人的,我想問一下,那我月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候兒,這個企業(yè)所得稅,我是把小規(guī)模兒和一般納稅人代開,這個分開計提,那個企業(yè)所得稅還是說的那個,都是按百分之二點兒五來算的。
就是五月份我們一共開了900多萬的發(fā)票,有490萬是小規(guī)模兒的,然后剩下那500萬,然后是一般納稅人的,我想問一下,那我月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候兒,這個企業(yè)所得稅,我是把小規(guī)模兒和一般納稅人代開,這個分開計提,那個企業(yè)所得稅還是說的那個,都是按百分之二點兒五來算的。
我們企業(yè)是一般人,22年3月份的賬里面有一筆,結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用355.14元 但就只有這一筆。 我們屬于小微企業(yè),所得稅還是按2.5%繳納,22年1月份虧損-26672.00,2月份盈利50702.54,3月份盈利14205.59,所得稅就是335.14 賬面上3月份就有一筆結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用,因為成本和費用票夠了,所以也沒有交所得稅,我想問下,在企業(yè)有盈利,但是實際未繳納所得稅的情況下,做個結(jié)轉(zhuǎn)就可以了嗎?后邊我看了都是虧損的狀態(tài),所以后邊幾個月也就不涉及結(jié)轉(zhuǎn)所得稅嗎?還有所得稅是當(dāng)月發(fā)生,當(dāng)月計提還是季度計提呢,這個需要區(qū)分小規(guī)模和一般人嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
上個月的工會經(jīng)費忘計提了 這個月可以補記一筆嗎?
您好!請問可以在你們平臺進(jìn)行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認(rèn)收入,成本票要年底收到,暫估的時候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
就是不做外賬,只報稅
查了只有個稅和企業(yè)所得稅
然后我接手過來每個月怎么做呢?
那你不做賬只報稅的話,你就沒有數(shù)據(jù),就只能零申報啊。