21年10月份開始營(yíng)業(yè)的小規(guī)模企業(yè)，企業(yè)所得稅虧損300萬(wàn)，，22年第一季度如果盈利200萬(wàn)，還需要交企業(yè)所得稅么
你好，一季度的時(shí)候是不可以彌補(bǔ)虧損的，所以是需要交稅的。
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老師，小規(guī)模企業(yè)，季報(bào)，企業(yè)所得稅是否按照利潤(rùn)總額的25%計(jì)算？如果累計(jì)到第二季度虧損10萬(wàn)，第三季度盈利8萬(wàn)，還要交企業(yè)所得稅嗎？
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如果20年虧損了80萬(wàn)，21年截止第二第二季度盈利10萬(wàn)，那是不是我第二季度也不需要交企業(yè)所得稅啦？是不是今年還有70萬(wàn)虧損可以累計(jì)到21年？
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21年10月份開始營(yíng)業(yè)的小規(guī)模企業(yè)，企業(yè)所得稅虧損300萬(wàn)，，22年第一季度如果盈利200萬(wàn)，還需要交企業(yè)所得稅么
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公司前三年都虧損，21年10-12月季度盈利20萬(wàn)，在22年1月申報(bào)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候，要不要交企業(yè)所得稅
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老師，，22年企業(yè)所得稅年報(bào)本來(lái)彌虧余額額2萬(wàn)，因?yàn)橐{(diào)整21年的費(fèi)用，最終導(dǎo)致22年盈利2萬(wàn)，2023年10月修改報(bào)表，現(xiàn)在我報(bào)2023年第四季度的企業(yè)所得稅，第4季度盈利50萬(wàn)，為什么還能彌虧，不用交稅
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下一個(gè)公司采購(gòu)辦公用品和勞保用品合計(jì)4萬(wàn)多元，需要做一個(gè)合同嗎
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您好！老師，我想請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，就是大型超市，庫(kù)存已系統(tǒng)亂，還有什么辦法算出超市的幸虧
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2×24年1月1日，甲公司與乙公司簽訂商業(yè)用房租賃合同，從乙公司租入A大樓一層商業(yè)用房用于零售經(jīng)營(yíng)。根據(jù)租賃合同的約定商業(yè)用房的租賃期為10年，自合同簽訂之日算起，乙公司有權(quán)在租賃期開始日5年以后終止租賃，但需向甲公司支付相當(dāng)于6個(gè)月租金的違約金；每年租金為1000萬(wàn)元，于每年年末支付。租賃期滿后，甲公司有權(quán)按照每年1000萬(wàn)元續(xù)租4年；租賃結(jié)束甲公司商業(yè)用房移交給乙公司。為獲得該項(xiàng)租賃，甲公司向房地產(chǎn)中介支付傭金20萬(wàn)元。甲公司在租賃期開始日經(jīng)評(píng)估后認(rèn)為，其可以合理確定將行使續(xù)租選擇權(quán)。甲公司對(duì)租入的使用權(quán)資產(chǎn)采用年限平均法自租賃期開始日起計(jì)提折舊，預(yù)計(jì)凈殘值為零。甲公司無(wú)法確定租賃內(nèi)含利率，其增量借款利率為6%。已知年金現(xiàn)值系數(shù):(P/A,6%，10)=7.6301,(P/A,6%，14)=9.2950。假定按年末分?jǐn)偽创_認(rèn)融資費(fèi)用，也不考慮稅費(fèi)及其他因素。（以萬(wàn)元為單位）1此租賃合同租賃期是多少年？并說(shuō)明理由。2.24年1月確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)及租賃負(fù)債（以下都分錄）3.24年底支付租金；分?jǐn)偽创_認(rèn)融資費(fèi)用4.25年底支付租金；分?jǐn)偽创_認(rèn)融資費(fèi)用
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這兩道題為什么不一樣呢？一個(gè)是進(jìn)口環(huán)節(jié)可以抵扣消費(fèi)稅，直接銷售的話可以抵扣消費(fèi)稅，為什么另一個(gè)委托加工收回來(lái)了之后，高于委托計(jì)稅組成價(jià)格直接銷售就要交消費(fèi)稅呢，搞不清楚了。
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那上年的虧損就是虧損了么？
那五年內(nèi)彌補(bǔ)虧損指的是什么呢
在以后三個(gè)季度是可以彌補(bǔ)虧損的。
那為什么第季度不可以彌補(bǔ)虧損??？
因?yàn)榈谝患径冗€沒(méi)有做完匯算清繳呢，所以不能彌補(bǔ)虧損。
匯算清繳是在什么時(shí)候？
匯算清繳一般是在每年的三-五月份。
那去年的發(fā)票還能抵扣今年的企業(yè)所得稅成本費(fèi)用么
去年的發(fā)票不能抵扣今年的成本費(fèi)用。
那5年內(nèi)彌補(bǔ)虧損是指的什么，不是企業(yè)所得稅么
對(duì)呀，指的就是這個(gè)企業(yè)所得稅啊。
那一季度不可以彌補(bǔ)之前的虧損？
對(duì)，一季度是不能彌補(bǔ)虧損的。
二，三，四季度可以是么
對(duì)，二到四季度是可以彌補(bǔ)的。
就是只有第一季度，不行，二三四季度可以用前5年的虧損給彌補(bǔ)
對(duì)，沒(méi)錯(cuò)兒，就是這個(gè)意思。
就是用當(dāng)年的盈利減去前幾年的虧損以后的數(shù)額如果有盈利在交企業(yè)所得稅對(duì)么？除了第一次季度
對(duì)，沒(méi)錯(cuò)，就是這個(gè)意思。