企球球廠增值稅一般納稅人。2019年10月發(fā)生下業(yè)務(wù):(1）購(gòu)進(jìn)一批材料，增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款10萬(wàn)元、增值稅稅額1.6萬(wàn)元，委托乙企業(yè)將其加工成100個(gè)高爾夫球包，支付加工費(fèi)2萬(wàn)元、增值稅稅額0.32萬(wàn)元;乙企業(yè)當(dāng)月銷售同類球包不含稅銷售價(jià)格為0.25萬(wàn)元/個(gè)。 (2)將委托加工收回的球包批發(fā)給代理商，收到價(jià)款(不含稅)28萬(wàn)元。 （3）購(gòu)進(jìn)一批碳素材料，增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款150萬(wàn)元、增值稅稅額24萬(wàn)元，委消托丙企業(yè)將其加工成高爾夫球桿，支付加工費(fèi)用30萬(wàn)元、增值稅稅額4.8萬(wàn)元。 (4)委托加工收回的高爾夫球桿的 80%當(dāng)月已經(jīng)銷售，收到價(jià)款(不含稅)300 萬(wàn)元，尚有20%留存?zhèn)}庫(kù)。 注:高爾夫球及球具消費(fèi)稅稅率為10%，以上取得的增值稅專用發(fā)票均已通過(guò)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。 問(wèn)題（1）甲企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅為多少 （2）這里面的增值稅0.32萬(wàn)元和4.8萬(wàn)元是由受托方代收代繳的增值稅稅額嗎
一、這里面的增值稅0.32萬(wàn)元和4.8萬(wàn)元是由受托方收取的增值稅稅額，本公司取得增值稅專用發(fā)票，可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。 二、由于計(jì)算相對(duì)復(fù)雜，你回復(fù)一下再處理需要繳納的增值稅
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在確定應(yīng)予以資本化的借款費(fèi)用金額時(shí)，需要考慮土地使用權(quán)支出嗎？
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經(jīng)營(yíng)所得，個(gè)人所得稅月季度申報(bào)表有投資者減除費(fèi)用60000塊錢一年。那就這樣，他就不用交個(gè)人所得稅了。那利潤(rùn)表中的那個(gè)就是呃，所得稅就是，就是利潤(rùn)表當(dāng)中的所得稅也是零，不用交對(duì)嗎？
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工商戶經(jīng)營(yíng)所得走個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅，那還要報(bào)那個(gè)就是個(gè)體工商戶的個(gè)人所得稅嗎？就工資那塊
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公司是實(shí)際是做跨境電商的，以B2B形式深圳公司出口到香港公司，再通過(guò)香港公司在跨境電商平臺(tái)售賣，有些貨物是正常報(bào)關(guān)做退稅， 一小部分是用香港公司下單給供應(yīng)商，買單出口。 我想問(wèn)一下 ，用香港公司下單給供應(yīng)商，買單出口， 對(duì)于我這邊有什么風(fēng)險(xiǎn)？
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開了公司，公司電表有部分租客用了，電費(fèi)全開到我公司名下，年收入二十多萬(wàn)，電費(fèi)卻有7萬(wàn)多，銷售的實(shí)際應(yīng)是2萬(wàn)多，已本公司全抵扣了，不想做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，現(xiàn)怎樣做24年年報(bào)
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群里有個(gè)文件打不開，問(wèn)了幾天了，這個(gè)不能重新發(fā)一遍嗎
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對(duì)第二個(gè)分錄不明白，對(duì)多的一萬(wàn)元預(yù)計(jì)負(fù)債，貸方為什么是用了庫(kù)存商品減少一萬(wàn)？科目怎么會(huì)用到庫(kù)存商品？
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老師想問(wèn)一下，如果貨款已經(jīng)支付，但是確認(rèn)沒(méi)辦法取得發(fā)票了，這個(gè)掛在往來(lái)的貨款要怎么平
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實(shí)繳注冊(cè)資本金，會(huì)計(jì)不按當(dāng)月的注資金額繳納印花稅，說(shuō)一年繳納一次，是這樣的嗎
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老師想問(wèn)一下，公積金上個(gè)月漏扣了，這個(gè)月補(bǔ)扣的話需要繳納滯納金嗎？
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企球球廠增值稅一般納稅人。2019年10月發(fā)生下業(yè)務(wù):(1）購(gòu)進(jìn)一批材料，增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款10萬(wàn)元、增值稅稅額1.6萬(wàn)元，委托乙企業(yè)將其加工成100個(gè)高爾夫球包，支付加工費(fèi)2萬(wàn)元、增值稅稅額0.32萬(wàn)元;乙企業(yè)當(dāng)月銷售同類球包不含稅銷售價(jià)格為0.25萬(wàn)元/個(gè)。 (2)將委托加工收回的球包批發(fā)給代理商，收到價(jià)款(不含稅)28萬(wàn)元。 （3）購(gòu)進(jìn)一批碳素材料，增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款150萬(wàn)元、增值稅稅額24萬(wàn)元，委消托丙企業(yè)將其加工成高爾夫球桿，支付加工費(fèi)用30萬(wàn)元、增值稅稅額4.8萬(wàn)元。 (4)委托加工收回的高爾夫球桿的 80%當(dāng)月已經(jīng)銷售，收到價(jià)款(不含稅)300 萬(wàn)元，尚有20%留存?zhèn)}庫(kù)。 注:高爾夫球及球具消費(fèi)稅稅率為10%，以上取得的增值稅專用發(fā)票均已通過(guò)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。 問(wèn)題（1）甲企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅為多少 解析：1、進(jìn)項(xiàng)稅額是：1.6%2B0.32%2B24%2B4.8=30.72萬(wàn)元； 2、銷項(xiàng)稅額是：28*13%%2B300*13%=3.64%2B39=42.64萬(wàn)元； 3、甲企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅是：42.64-30.72=11.92萬(wàn)元。