我們老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付寶轉(zhuǎn)了100萬(wàn)到老板娘（B）的公司的支付寶上，因?yàn)锽公司去年下半年開(kāi)始了個(gè)新的項(xiàng)目，有工資，社保，房租，水電費(fèi)等費(fèi)用，沒(méi)有錢(qián)，所以轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)了，后來(lái)我們公司出納就直接從支付寶提現(xiàn)到基本戶(hù)上面了，去年我們公司的賬是代理記賬做的，因?yàn)锽公司這幾年一直都是零申報(bào)的，我們公司的出納也沒(méi)有跟代理記賬那邊溝通，那邊也不知道情況，銀行流水也沒(méi)有去拉，雖然他們每個(gè)月在電子稅務(wù)局上面申報(bào)社保，扣費(fèi)，也沒(méi)有來(lái)問(wèn)公司，所以他們只是申報(bào)了下社保，財(cái)務(wù)報(bào)表之類(lèi)的，個(gè)稅，賬都沒(méi)有做，我今年4月份接過(guò)來(lái)的時(shí)候把前面的工資，費(fèi)用的賬都補(bǔ)上了，去年申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表也沒(méi)有去更改，個(gè)稅也沒(méi)有補(bǔ)上，支付寶收的款做成了預(yù)收賬款，聽(tīng)取了一個(gè)財(cái)務(wù)朋友的建議，預(yù)收賬款每個(gè)月確認(rèn)了一部分收入，但是現(xiàn)在賬上還掛著60萬(wàn)，那現(xiàn)在要怎么處理呢？怎么樣才能規(guī)范化呢？

老師好，請(qǐng)問(wèn)，我家是一般納稅人，我家的家電拿到商場(chǎng)賣(mài)，1-商場(chǎng)預(yù)付我公司十萬(wàn)貨款，我做分錄，借，銀行存款，10萬(wàn)，貸，預(yù)收賬款-大商貿(mào)易公司，10萬(wàn)。 2-這月銷(xiāo)售一套家電2000元，商場(chǎng)給我們了大商商貿(mào)公司銷(xiāo)售憑單為銷(xiāo)售一套2000元的憑單，但是商場(chǎng)是收我們的銷(xiāo)售提成百分之五得，但是我家給大商商開(kāi)的專(zhuān)票，是專(zhuān)票上案折扣百分之五開(kāi)的，也就是發(fā)票上有個(gè)折扣百分之五，是1900元，老師這么開(kāi)對(duì)嗎？，我問(wèn)經(jīng)理經(jīng)理說(shuō)這提成的五個(gè)點(diǎn)按折扣百分之五，這樣和商場(chǎng)開(kāi)的， 老師我確認(rèn)收入就按發(fā)票實(shí)際做對(duì)嗎，借，預(yù)收賬款1900，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，1681.42 貸，應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅，銷(xiāo)項(xiàng)稅額218.58 我這分錄如果對(duì)，那后面付的銷(xiāo)售單子是2000元，這個(gè)和發(fā)票差百分之五，就這樣對(duì)嗎？這個(gè)折扣用不用做分錄，？稅務(wù)局認(rèn)可嗎？

你好，我物業(yè)公司有兩個(gè)項(xiàng)目分別是A和B，充電樁收入入賬在管理公司，但是之前會(huì)計(jì)把電費(fèi)成本也入到項(xiàng)目AB公司。例如供電局收電費(fèi)單價(jià)0.7元，我們收充電樁單價(jià)1.3元。現(xiàn)無(wú)法把電費(fèi)成本獨(dú)立出給管理公司賬戶(hù)劃款，請(qǐng)問(wèn)我們?nèi)绾巫鲑~

公司是小規(guī)模二房東，收到物業(yè)開(kāi)出的電費(fèi)發(fā)票是增值稅電子普通發(fā)票，免稅?，F(xiàn)在我們有個(gè)租戶(hù)是一般納稅人，我司完全按照物業(yè)的電費(fèi)單價(jià)收租戶(hù)的電費(fèi)，不多收一分錢(qián)。我給租戶(hù)發(fā)票復(fù)印件（物業(yè)開(kāi)給我們這個(gè)二房東的發(fā)票）和電費(fèi)分割單用來(lái)入賬，對(duì)方說(shuō)要退稅，一定要我開(kāi)的發(fā)票才行。我如果開(kāi)專(zhuān)票給對(duì)方，就會(huì)產(chǎn)生稅額，比如原本1000塊電費(fèi)，開(kāi)成專(zhuān)票就得交稅29.13（1000/1.03*0.03），我們就虧了。我開(kāi)成1030的專(zhuān)票是沒(méi)問(wèn)題的吧？1000*1.03，也就是稅額另計(jì)，讓租戶(hù)承擔(dān)。

你好，我們是做充電樁的公司，現(xiàn)在比如用戶(hù)充電10塊，這個(gè)錢(qián)到這個(gè)財(cái)付通，然后財(cái)付通要扣我們0.05的手續(xù)費(fèi)，然后他這個(gè)錢(qián)沒(méi)用完，剩余2塊的話，財(cái)付通會(huì)直接退給他，實(shí)際到我們賬上是10-0.05-2，現(xiàn)在我們昨天收入是619，手續(xù)費(fèi)是3.32，退款是128.97，到我們賬上是619-132.29（這其中有3.32是我們收款，財(cái)付通收取我們的手續(xù)費(fèi)）=486.71，實(shí)際上到賬是486.71元，每個(gè)項(xiàng)目的實(shí)際到賬收入是a項(xiàng)目39.78，b項(xiàng)目15.84，c項(xiàng)目48.24,d項(xiàng)目是216.29（其中有198.92是用戶(hù)充值的收入，還沒(méi)用），e項(xiàng)目是137.22元，這個(gè)我怎么做賬