同學(xué), 這個是復(fù)合會計分錄,要寫兩張憑證,一張付款,一張轉(zhuǎn)賬憑證。
您好老師,問一下,我們在做費用報銷憑證的時候有當(dāng)月發(fā)生下月支付的情況,那這樣我們的面單、憑證、付款憑證應(yīng)該怎么做呢?面單(報銷單)、原始憑證、付款憑證,這些是放在當(dāng)月還是放到下個月?
查憑證的時候發(fā)現(xiàn)科目不對,一家單位設(shè)兩個科目,有應(yīng)付賬款,其他應(yīng)收賬款。收到退回投標(biāo)保證金,科目是"其他應(yīng)收款",但是我在地區(qū)選項的是選成了"應(yīng)付賬款"。此張憑證,從紙質(zhì)憑證看不出來,還是在應(yīng)收賬款,但我在"其他應(yīng)收款"科目余額就不顯示出來了,只在明細(xì)賬里顯示出來,我該怎么辦
我在看本企業(yè)之前的會計憑證,這里有一張記賬憑證寫為分錄就是: 借:其他應(yīng)收款 200 貸:銀行存款 200 但是這張記賬憑證后面附的是付款申請單以及中國建設(shè)銀行單位客戶專用回單,并且本企業(yè)為付款方。 我的理解就是本企業(yè)為付款方那么做會計分錄的時候不應(yīng)該是應(yīng)付嗎?為什么這里的記賬憑證寫的是應(yīng)收?
現(xiàn)在只有三種憑證轉(zhuǎn)賬憑證,收款憑證和付款憑證的情況下該會計分錄應(yīng)該計入付款憑證吧,但是付款憑證只能寫一個貸方科目,這種情況怎么辦?
請問我們公司規(guī)定員工交報銷單時會計要先入賬寫會計憑證,然后把報銷單給出納保管,付款后再寫憑證沖掛賬,但是出納付款是在下個月或者隔幾個月后才銀行支付,很少當(dāng)月支付?有時會出現(xiàn)跨年的情況,我想問一下這種情況稅法上有沒有問題呀?當(dāng)跨年時那么他那個憑證應(yīng)該要夾到哪一個月的會計憑證中呢?因為他付款是隔幾個月己跨年了的,匯算清繳有問題嗎?謝謝。稅法不是說不是所有費用都可預(yù)提嗎?
這個具體2張憑證怎么寫分錄呢
個人繳納保險是不包括在應(yīng)付職工薪酬里的吧?
這個付款和轉(zhuǎn)賬憑證會計分錄分別怎么寫
同學(xué), 你好,個人保險不包括在應(yīng)付職工薪酬里面的。 個人繳納的部分入其他應(yīng)收或者應(yīng)付。 這個是從要發(fā)的工資里面扣減,然后付給社保局。
這個付款和轉(zhuǎn)賬憑證會計分錄分別怎么寫
就是我發(fā)的那個圖片
把它寫進(jìn)2個憑證中分別的會計分錄?
老師,還在嗎
同學(xué), 在的,這個這樣。 付款憑證 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款 轉(zhuǎn)賬憑證 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 其他應(yīng)付款 應(yīng)交稅費 代扣代繳個人所得稅
好的,謝謝
還有一個問題帶上金額的話感覺不對
借:應(yīng)付職工薪酬 18000 貸:其他應(yīng)付款 4000 應(yīng)交稅費 2000 銀行存款 12000(數(shù)字我隨便編的) 如果之前的分錄是這個,那么照你那么寫2個憑證的應(yīng)付職工薪酬的金額不一樣,借貸不平衡
同學(xué), 這個應(yīng)付職工薪酬的18000是要分開到兩個分錄中的。