好的，那這個月是不是相當(dāng)于給員工發(fā)11月工資的時候就多發(fā)了（也就是上個月多交的稅的那部分）

你好，那你得看下你賬上多發(fā)嗎？有些事少發(fā)了，多申報。

上個月人事那邊做錯了，按照錯誤的工資給員工發(fā)的以及申報個稅的，工資多發(fā)了后來每個員工都退回到我們公戶了，但是這部分多發(fā)的工資以前交了稅了

把我都搞暈了，不知道到底怎么處理和理清了

你好，那你們現(xiàn)在少申報就可以的，本來應(yīng)該是申報500塊錢，你現(xiàn)在只需要申報200塊錢就行，300是上一個月或申報的，但是發(fā)放的時候還是按照500來發(fā)放。

就是做賬的時候還是正常的來做，比如實際發(fā)放工資的時候，借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款、應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅（這里的應(yīng)交個人所得稅按照正常這個11月份的收入來計算，只是在做個稅申報的時候把收入減少一點，讓最后減少的個稅正好等于上個月多扣的部分就行了）是這樣嗎，老師

哦對的是的是這么做的。

那附件不就有問題了，比如說我貸應(yīng)交個人所得稅的時候是500元，但是后面實際扣的時候是借應(yīng)交個人所得稅300，貸銀行存款300，這樣不就不平了？

你好，你賬上還是正常做 只不過是申報的時候少，那你上一個月有錯誤的時候，你怎么可以這個月有錯誤就不允許了。

現(xiàn)在修改只是你的年累計是一致的，當(dāng)月和明細(xì)核對的時候是不一致的。

謝謝老師，老師這句話沒懂“那你上一個月有錯誤的時候，你怎么可以這個月有錯誤就不允許了?！保钦f我上個月計提收入的時候計提多了，這個我把多計提的部分這個月給他沖紅

你上一個月不是沒有錯誤，比如他固定的工資是500 借管理費用，工資500 貸應(yīng)付職工薪酬工資 借應(yīng)付職工薪酬工資600 貸應(yīng)交稅費，個稅100 銀行存款500

退回來，借銀行存款貸，應(yīng)付職工薪酬100。