外貿(mào)企業(yè)收到的專票（非退稅），可以做兩種處置，一是做不抵扣的認(rèn)證，按普票方式入帳，這種情況在申報表上就不用填報了吧？二是做了抵扣認(rèn)證，在申報表上再做轉(zhuǎn)出申報？

我司是外貿(mào)出口一般納稅人企業(yè)，有幾張發(fā)票以前年度做了退稅勾選但未退稅后來轉(zhuǎn)內(nèi)銷了，故做了進(jìn)貨信息回退申請，但以前年度增值稅申報已做【本期認(rèn)證相符但未抵扣】申報，發(fā)票回退后重新做了抵扣勾選，請問增值稅申報表如何填寫呢？（系統(tǒng)自動讀數(shù)會存在該發(fā)票附列資料二既有第25欄【期初已認(rèn)證相符但未申報抵扣】的信息又有第2欄【本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣】的信息）

我司是外貿(mào)出口一般納稅人企業(yè)，有幾張發(fā)票以前年度做了退稅勾選但未退稅后來轉(zhuǎn)內(nèi)銷了，故做了進(jìn)貨信息回退申請，但以前年度增值稅申報已做【本期認(rèn)證相符但未抵扣】申報，發(fā)票回退后重新做了抵扣勾選，請問增值稅申報表如何填寫呢？（系統(tǒng)自動讀數(shù)會存在該發(fā)票附列資料二既有第25欄【期初已認(rèn)證相符但未申報抵扣】的信息又有第2欄【本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣】的信息）

老師，上個月有一項進(jìn)項稅發(fā)票不應(yīng)該抵扣的，賬上也沒做到進(jìn)項中，但是認(rèn)證抵扣的時候抵了，現(xiàn)在這個月報稅時直接在增值稅申報表的附表二中轉(zhuǎn)出就行了吧，其他的都不用處理了吧？

老師我公司收到兩張專票，暫時不抵扣進(jìn)項稅額，但是發(fā)票先入賬，我是用待抵扣進(jìn)項稅額還是待認(rèn)證進(jìn)項稅額??？我看了很多提問，說待認(rèn)證是沒有認(rèn)證的，待抵扣是沒有抵扣的，沒認(rèn)證那不就不能抵扣啊，認(rèn)證了那么申報表自動就計入進(jìn)項稅額了啊，也不存在認(rèn)證了沒抵扣這一說法，我的理解是只有待抵扣這個科目，就是我暫時不在網(wǎng)上認(rèn)證這種發(fā)票，先入賬做待抵扣進(jìn)項稅額，次月抵扣的話再把待抵扣轉(zhuǎn)出做進(jìn)項稅額，不知道我的理解是不是正確