你好? 參考這個操作 在軟件操作過程中，經(jīng)常會遇到對已經(jīng)使用的科目，要求增加其明細科目的問題?？颇恳呀?jīng)使用，有兩種情形：1、該科目沒有期初余額或本期發(fā)生數(shù)，但在月末轉(zhuǎn)賬定義中使用。 2、該科目已經(jīng)有期初余額或本期發(fā)生數(shù)。 下面分別就這兩種情形的處理方法，分別進行介紹。 情形1：該科目沒有期初余額或本期發(fā)生數(shù)，但在月末轉(zhuǎn)賬定義中使用。 業(yè)務(wù)舉例：已經(jīng)設(shè)置過“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”后，再增加損益類科目，主營業(yè)務(wù)收入的明細科目就會出現(xiàn)如下提示： 處理方法為： ● 在這個提示界面，點擊“否”； ● 進入期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置界面，刪除“本年利潤”科目，點擊【確定】按鈕。 ● 增加相應(yīng)的明細科目后，重新進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置。 情形2：該科目已經(jīng)有期初余額或本期發(fā)生數(shù)。系統(tǒng)會把一級科目的數(shù)據(jù)和屬性全部轉(zhuǎn)移到增加的第一個明細科目中。 業(yè)務(wù)舉例：損益類科目“補貼收入”已經(jīng)本期貸方發(fā)生10元錢，并且已經(jīng)進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置。現(xiàn)在增加其明細科目“補貼收入——稅費返還”。 處理方法： ● 在會計科目檔案中，點擊“增加”按鈕，增加明細科目，系統(tǒng)如下提示： ● 點擊“是”，再點擊新增科目界面上的“下一步”，提示： ● 點擊“是”，即可完成該操作。 a．憑證上科目會自動替換，如圖2-1所示； 圖2-2??? 科目數(shù)據(jù)自動轉(zhuǎn)移到新增明細科目上 c．期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義中已經(jīng)修改為補貼收入——稅費返還”，如圖2-3所示。 這時需要重新登錄，重復上述增加明細科目的操作步驟。???? 2、如果原來一級科目下的10元是由兩個以上的內(nèi)容組成，則還要作調(diào)整憑證。如原來的10元包含“稅費返還”6元，“其它”4元。現(xiàn)在10元全部放在了“稅費返還”明細科目上，則要調(diào)出4元給“其它”。新增“其它”明細科目，調(diào)整憑證為 借：補貼收入——稅費返還? 4 貸：補貼收入——其它? 4 3、對于第二個新增的損益類科目的明細科目，必須到“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”中，對該科目進行設(shè)置，才能在期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的時候，結(jié)轉(zhuǎn)這個科目的數(shù)據(jù)。如注意事項（2）中新增的“補貼收入---其它”。如圖2-4所示。 在“520302? 其它”后對應(yīng)的“損益科目編碼”處錄入“3131”，點擊【確定】按鈕。 （注：在新企業(yè)會計科目制度下，“本年利潤”的科目編碼是3131，所以這里錄入3131；如果在建賬的時候，選擇的是別的行業(yè)性質(zhì)，則要錄入該行業(yè)性質(zhì)下“本年利潤”的科目編碼。）