好的可以 可以會(huì)計(jì)分錄

其他的可以自己做

1借在途物資250000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)32500 貸銀行存款282500

2.借應(yīng)付票據(jù)11600 貸銀行存款11600

3.借原材料500000 貸在途物資500000

4.借其他貨幣資金120000 貸銀行存款120000

5.借原材料99500 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額12935 銀行存款7565 貸其他貨幣資金120000

6.借銀行存款4520000 貸主營業(yè)務(wù)收入4000000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅520000

借主營業(yè)務(wù)成本2400000 貸庫存商品2400000

7借長(zhǎng)期借款200000 財(cái)務(wù)費(fèi)用20000 貸銀行存款220000

8.借應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅703840 -應(yīng)交所得稅40000 -其他130000 營業(yè)外支出5000 貸銀行存款878840

9.借交易性金融資產(chǎn)-成本500000 應(yīng)收股利30000 投資收益1060 貸其他貨幣資金531060

借其他貨幣資金30000 貸應(yīng)收啊30000

10借債券投資-成本800000 貸銀行存款800000

11.借在建工程150000 貸工程物資150000

12.借固定資產(chǎn)86207 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額11206.91 貸銀行存款97413.91

13.借在建工程192000 貸應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付工資150000 -應(yīng)付福利費(fèi)42000

14借在建工程150000 貸應(yīng)付利息150000

15.借固定資產(chǎn)840000 貸在建工程840000

16.借固定資產(chǎn)清理10000 累計(jì)折舊140000 貸固定資產(chǎn)150000

借固定資產(chǎn)清理700 貸銀行存款700

借原材料1200 貸固定資產(chǎn)清理1200

借營業(yè)外支出9500 貸固定資產(chǎn)清理9500

17借銀行存款400000 貸長(zhǎng)期借款400000

18借應(yīng)收賬款1695000 貸主營業(yè)務(wù)收入1500000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅195000

借主營業(yè)務(wù)成本850000 貸庫存商品850000

19借應(yīng)收股利30000 貸投資收益30000

借銀行存款30000 貸應(yīng)收股利30000

20.借固定資產(chǎn)清理250000 累計(jì)折舊150000 貸固定資產(chǎn)400000

借銀行存款339000 貸固定資產(chǎn)清理300000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅39000

借固定資產(chǎn)清理2000 貸銀行存款2000

借固定資產(chǎn)清理48000 貸資產(chǎn)處置損益48000

21.借短期借款500000 貸銀行存款500000

22.借研發(fā)支出-資本化支出200000 -費(fèi)用化支出400000 貸銀行存款600000

借無形資產(chǎn)200000 貸研發(fā)支出-資本化支出200000

23.借應(yīng)付職工薪酬650000 貸銀行存款650000

24借生產(chǎn)成本500000 制造費(fèi)用50000 管理費(fèi)用100000 貸應(yīng)付職工薪酬650000

25借生產(chǎn)成本500000*0.28=140000 制造費(fèi)用50000*0.28=14000 管理費(fèi)用100000*0.28=28000 貸應(yīng)付職工薪酬650000*0.28=182000

26借資產(chǎn)減值損失100000 貸無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備100000

27.借財(cái)務(wù)費(fèi)用41000 貸應(yīng)付利息41000

29.借制造費(fèi)用270000 管理費(fèi)用50000 貸累計(jì)折舊320000

30.借銀行存款580000 貸應(yīng)收賬款580000

31@借長(zhǎng)期股權(quán)投資-損益調(diào)整125000 貸投資收益125000

32.借銀行存款2500000 貸實(shí)收資本1500000 資本公積1000000

33.借銀行存款5000000 貸應(yīng)付債券-面值5000000

34.借銷售費(fèi)用82500 貸預(yù)計(jì)負(fù)債82500

借壞賬準(zhǔn)備20000 貸應(yīng)收賬款20000

應(yīng)收賬款的期末余額是 1146000+1695000-580000=2261000 計(jì)提2261000*0.02=45220 補(bǔ)提45220-（5730-20000）=59490

借資產(chǎn)減值損失59490 貸壞賬準(zhǔn)備59490

35.借交易性金融資產(chǎn)~公允價(jià)值變動(dòng)200000 貸公允價(jià)值變動(dòng)損益200000

借財(cái)務(wù)費(fèi)用30000 貸應(yīng)付利息30000

36.借銷售費(fèi)用47000 貸銀行存款35000 庫存商品12000

37借銷售費(fèi)用150000 管理費(fèi)用85000 制造費(fèi)用180000 貸銀行存款415000

38借銀行存款8000 貸財(cái)務(wù)費(fèi)用8000