老師，你好！公司有一個月結(jié)客戶，之前的會計做的賬都是沒有確認(rèn)收入，到收到部分貨款時才做收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本，如，商品出庫做的會計分錄：借 發(fā)出商品（按銷售價格） 貸 庫存商品（銷售價格） 收到部分貨款時：借 銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 但沒看到有單獨結(jié)轉(zhuǎn)成本的憑證 老師，請問這會計分錄有問題嗎？我總覺得怪怪的，應(yīng)該怎樣糾正才好?謝謝

想問下老師公司會發(fā)生賒銷，主要銷售醫(yī)療器械的，這些商品有效期，臨近效期或不好賣會發(fā)生退貨的，我應(yīng)該怎么建賬？ 拿貨的時候可以這樣：借 發(fā)出商品-A公司 貸庫存商品 ？ 之后結(jié)款了怎么做分錄，能幫我寫個全的嗎？

你好老師，公司屬于商貿(mào)企業(yè)，主要銷售醫(yī)療器械，銷售主是賒銷，比如A客戶11月23拿貨10000元 回款是根據(jù)他們每個月的銷量，比如12月賣2000，就回2000元 ，如果由于時間有點長有的商品效期有好也有可能發(fā)生退貨，應(yīng)該怎么確認(rèn)收入？怎么做賬務(wù)處理

老師，我們是醫(yī)療器械商貿(mào)公司，我們采購商品的時候每次都先付款，這時候我就借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商，貸：銀行存款，可以嗎，然后供貨商才給發(fā)貨，等貨到了入庫了，但發(fā)票沒到，我先不做賬嗎，如果貨和發(fā)票一起到了，我就借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商，可以嗎？如果月底了，發(fā)票還沒到，是不是就的暫估入庫呀！那這個怎么做分錄呢！還有往來賬，怎么能看出來，對方欠我們發(fā)票。

老師，請問一下，我們是銷售建材的公司，購貨發(fā)票很多時候不能及時取得，一般付款時，借：應(yīng)付賬款，貸：銀行存款，實際商品是已收到，我們繼續(xù)銷售，由于發(fā)票沒到，就沒有做正常入庫的分錄，這樣就會出現(xiàn)負(fù)庫存，這種該怎么處理啊